東老師 ??| 提問時(shí)間：07/06 05:57
#稅務(wù)師#
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- 發(fā)給員工自產(chǎn)應(yīng)稅產(chǎn)品，這里的應(yīng)稅產(chǎn)品只是消費(fèi)稅嗎？還有可能是其他什么稅嗎
- （1）2021年1月通過競拍方式取得某市區(qū)一宗土地使用權(quán)，土地面積為30000平方米擬開發(fā)一棟高檔寫字樓，競拍買受價(jià)格27000萬元，根據(jù)土地競拍確認(rèn)書在當(dāng)月內(nèi)簽訂了土地購買合同并支付了價(jià)款，取得了政府（財(cái)政局）部門開具的收款收據(jù)，當(dāng)月辦理了土地使用權(quán)證。
（注：該公司適用契稅稅率為4%、城鎮(zhèn)土地使用稅稅率每平方米5元、計(jì)算房產(chǎn)稅余值時(shí)的扣除比例為20%、城建稅稅率7%、教育費(fèi)附加征收率3%、地方教育附加征收率2%、企業(yè)所得稅稅率25%。計(jì)算土地增值稅的開發(fā)費(fèi)用扣除比例為10%。） 要求：
根據(jù)業(yè)務(wù)流程和該項(xiàng)目涉及的相關(guān)稅費(fèi)編制會(huì)計(jì)分錄。
計(jì)算該房產(chǎn)公司開發(fā)、銷售寫字樓項(xiàng)目涉及的全部稅費(fèi) 立峰老師 ??| 提問時(shí)間：09/14 18:03#稅務(wù)師#
- 一般納稅人開簡易3%的會(huì)計(jì)分錄，異地預(yù)繳增值稅款的會(huì)計(jì)分錄，這個(gè)問題我都問了幾遍了 耿老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 19:21#稅務(wù)師#
- 這里的消積范圍排除適用，是指不適用簡易程序的意思？ venus老師 ??| 提問時(shí)間：03/28 19:51#稅務(wù)師#
- 老師，您好。二手車經(jīng)銷商銷售收購的二手車享受減按0.5%征收增值稅，這個(gè)二手車除汽車外包括摩托車，游艇，和自行車嗎？ 稅法老師 ??| 提問時(shí)間：12/28 08:25#稅務(wù)師#
- 第5個(gè)選項(xiàng)為什么沒有影響？ 泡泡醬老師 ??| 提問時(shí)間：10/24 11:33#稅務(wù)師#
- 四季度研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除需要填的表和匯算的表一樣嗎 宋老師2 ??| 提問時(shí)間：01/15 08:05#稅務(wù)師#
- 物流公司的稅率是多少啊，小規(guī)模納稅人 郭老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 08:20#稅務(wù)師#
- 讓計(jì)算房產(chǎn)稅，為啥（1）中的土地不用計(jì)算房產(chǎn)稅？（3）中的56160不用計(jì)算房產(chǎn)稅？ 柯南老師 ??| 提問時(shí)間：12/22 10:47#稅務(wù)師#
- 二、計(jì)算霾(50分)
國旗煙扒公路世線
北京市公民李某為一文工團(tuán)演員，假定2021年1一3月收入情況如下:每月取得工薪收入20500元“三險(xiǎn)一金等專項(xiàng)扣除為1500元，從1月起章受子女教育專項(xiàng)附加扣除1000元1月份參加赴郊縣鄉(xiāng)村文藝演出一次，稅前收入30000元:2月份取得投資分紅收入10000元:3月份李某將自己擁有的兩套住房中的一套出售，取得轉(zhuǎn)讓收入1500000元，該房屋原值800000元，賣房時(shí)支付有關(guān)稅費(fèi)10000元。因汽車頭竊獲得保險(xiǎn)公司賠償8萬元。
《請(qǐng)回答下列問題D請(qǐng)分別計(jì)聳李某1-3月份取得工資收入時(shí)單位預(yù)扣繳的稅款。(15分)
@計(jì)算4月份李某參加文藝演出收入預(yù)扣繳稅款。(5
)@案例中李某1-3月份還有哪些收入需繳納個(gè)人所得稅?分別納稅多少?( 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：05/27 09:17#稅務(wù)師#
- 當(dāng)月報(bào)銷票據(jù)：員工境外出差機(jī)票行程單金額合計(jì)25400元；聘請(qǐng)某大學(xué)教授來公司培訓(xùn)的境內(nèi)機(jī)票行程單金額合計(jì)3900元，酒店（一般納稅人）住宿費(fèi)增值稅專用發(fā)票注明金額20000元，餐費(fèi)普通發(fā)票注明金額780元。
1.這里的可抵扣的進(jìn)項(xiàng)是多少？
2.聘請(qǐng)大學(xué)教授所對(duì)應(yīng)產(chǎn)生的住宿費(fèi)不是應(yīng)該計(jì)入培訓(xùn)費(fèi)嗎？培訓(xùn)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)不是可以抵扣嗎？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/31 16:31#稅務(wù)師#
- 終結(jié)期現(xiàn)金流量的計(jì)算，營運(yùn)資金的收回應(yīng)該如何計(jì)算？
終結(jié)期現(xiàn)金流量的公式是什么？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：11/11 09:10#稅務(wù)師#
- 原有房屋進(jìn)行改建和擴(kuò)建是什么意思 小王老師 ??| 提問時(shí)間：11/17 10:21#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問一下，我們公賬，有個(gè)人轉(zhuǎn)過來的款。這個(gè)確實(shí)是貨款。但我們是一般納稅人。我怎樣報(bào)稅，才風(fēng)險(xiǎn)小。我有對(duì)其作無票收入的申報(bào)，但沒有去開票。難道現(xiàn)在一般納稅人對(duì)于個(gè)人也需要開個(gè)發(fā)票？ 王 老師 ??| 提問時(shí)間：03/02 11:20#稅務(wù)師#
- 洪州公司某一投資項(xiàng)目初始投資25000萬元，建設(shè)期兩年，第一年投入15000萬元，第二年投入10000萬元。建成后項(xiàng)目使用壽命為5年，項(xiàng)目結(jié)束時(shí)殘值1000萬元，按直線法計(jì)提折舊。在項(xiàng)目投入使用時(shí)需墊支營運(yùn)資金2000萬元，項(xiàng)目結(jié)束時(shí)收回。該項(xiàng)目每年帶來營業(yè)收入18000萬元，支付付現(xiàn)成本8000萬元。企業(yè)所得稅稅率為20%，資金成本率為10%。要求:
(1)計(jì)算該投資項(xiàng)目第1年初至第7年末(共8個(gè)時(shí)點(diǎn))的凈現(xiàn)金流量(NCFt)。
(2)計(jì)算該投資項(xiàng)目的凈現(xiàn)值(NPV)，判斷該投資項(xiàng)目是否可行。 apple老師 ??| 提問時(shí)間：12/29 20:12#稅務(wù)師#
- 這個(gè)社保有余額，感覺賬不太對(duì)，該怎么調(diào)整 郭老師 ??| 提問時(shí)間：01/15 14:00#稅務(wù)師#
- 【單選·2022】《民法典》第723條規(guī)定：“因第三人主張權(quán)利，致使承租人不能對(duì)租賃物使用、收益的，承租人可以請(qǐng)求減少租金或者不支付租金。第三人主張權(quán)利的，承租人應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知出租人?！痹摋l規(guī)定中承租人的“通知義務(wù)”屬于（ ?。?。
A.附隨義務(wù)
B.次給付義務(wù)
C.從給付義務(wù)
D.主給付義務(wù)
【答案】A
【解析】附隨義務(wù)并非自始確定，而是隨著債的關(guān)系的發(fā)展，于個(gè)別情形要求當(dāng)事人有所作為或者不作為，以此維護(hù)對(duì)方的固有利益不受損害。
【單選·2023】《民法典》第723條第2款規(guī)定：第三人主張權(quán)利的，承租人應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知出租人。該規(guī)定中，承租人負(fù)擔(dān)的“及時(shí)通知”義務(wù)屬于（?。?。
A.從給付義務(wù)
B.不真正義務(wù)
C.附隨義務(wù)
D.后合同義務(wù)
【答案】B 樸老師 ??| 提問時(shí)間：07/29 13:46#稅務(wù)師#
- 老師我們是一般納稅人，開通了股票賬戶對(duì)公。取的的投資收益需要繳納增值稅嗎？這個(gè)投資收益是算含稅額嗎？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：01/15 16:20#稅務(wù)師#
- 收到客戶對(duì)公轉(zhuǎn)賬3000，現(xiàn)金3000，現(xiàn)在客戶要求退款，可以對(duì)公退6000嗎 cassie 老師 ??| 提問時(shí)間：02/27 10:09#稅務(wù)師#
- 為什么有的老師說稅務(wù)師的預(yù)計(jì)負(fù)債差額計(jì)入營業(yè)外收入或者營業(yè)外支出，跟CPA的不太一樣，做題答案是營業(yè)外支出跟營業(yè)外收入。有的老師說計(jì)入營業(yè)外支出，然后做題的答案是計(jì)入管理費(fèi)用跟營業(yè)外支出。一道題兩個(gè)答案，到底誰才是對(duì)的。 冉老師 ??| 提問時(shí)間：07/29 10:15#稅務(wù)師#
- 老師，公司代個(gè)人股東繳納的分紅個(gè)人所得稅怎么入賬？ 王 老師 ??| 提問時(shí)間：02/26 16:07#稅務(wù)師#
- 納稅人自設(shè)的獨(dú)立核算門市部銷售白酒，按照什么價(jià)格計(jì)稅 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：03/27 19:39#稅務(wù)師#
- 老師，您好
關(guān)于銷售利潤的幾個(gè)公式是這樣的變形嗎
根據(jù)答案里的這個(gè)寫的，銷售利潤=邊際貢獻(xiàn)總額-固定成本=銷售收入×邊際貢獻(xiàn)率-固定成本=銷售收入×（1-變動(dòng)成本率）-固定成本=銷售收入×邊際貢獻(xiàn)率-盈虧臨界點(diǎn)銷售額×邊際貢獻(xiàn)率=（銷售收入-盈虧臨界點(diǎn)銷售額）×邊際貢獻(xiàn)率=安全邊際×邊際貢獻(xiàn)率
您給看下 小天老師 ??| 提問時(shí)間：03/16 06:09#稅務(wù)師#
- 飛機(jī)火車9%，公路費(fèi)3%，試點(diǎn)后通行費(fèi)5%，試點(diǎn)前納稅人一級(jí)二級(jí)，閘通行費(fèi)5%，試點(diǎn)納稅前還有車輛通行費(fèi)3%，是這樣歸結(jié)嗎 趙老師 ??| 提問時(shí)間：07/14 10:59#稅務(wù)師#
- 郵政包裹，和快遞公司包裹稅率不一樣怎么區(qū)別他們性質(zhì)，快遞公司包裹指順豐申通這樣的，郵政包裹就是指Ems嗎？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：08/07 13:38#稅務(wù)師#
- 您好老師，實(shí)務(wù)最后八套題模擬試卷一多選第26題答案C對(duì)么，可以放棄減稅開具3%的專票，能開具1%的專票么？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：09/24 18:49#稅務(wù)師#
- 3簡易征收，還有免稅這都提到了技術(shù)轉(zhuǎn)讓，技術(shù)開發(fā)和與之相關(guān)技術(shù)咨詢和服務(wù)，這怎么區(qū)分什么時(shí)候用3%和免稅呢 趙老師 ??| 提問時(shí)間：10/07 14:15#稅務(wù)師#
- 老師第98題，網(wǎng)約車公共交通運(yùn)輸服務(wù)如果選擇一般計(jì)稅，可以扣除司機(jī)服務(wù)費(fèi)嗎？用多少的稅率了9%嗎？ 小天老師 ??| 提問時(shí)間：07/16 13:52#稅務(wù)師#
- 老師，這個(gè)是報(bào)名稅務(wù)師提醒的，我是國外的學(xué)歷，弄這個(gè)要錢嗎 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：05/20 14:30#稅務(wù)師#
- 老師 23年做賬的時(shí)候 我做了兩次匯算清繳的補(bǔ)繳企業(yè)所得稅的分錄 后來更正過一次報(bào)表又補(bǔ)繳了一次稅 第一個(gè)是 借 ：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 、 借 ：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 ：銀行存款 第二個(gè) 是：借 以前年度損益 貸 應(yīng)交稅費(fèi) -企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
這兩個(gè) 哪個(gè)分錄對(duì)呀？？？？ 23年年度利潤表上的所得稅費(fèi)用那 是不是不應(yīng)該體現(xiàn)第一個(gè)分錄的金額呀 大張老師 ??| 提問時(shí)間：03/01 14:06#稅務(wù)師#
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