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老師,繳納的季度印花稅和所得稅,計(jì)提和繳納的會計(jì)科目怎么寫
羊小羊老師
??|
提問時間:12/08 17:47
#稅務(wù)#
印花稅不計(jì)提,繳納時借 “稅金及附加”,貸 “銀行存款”;企業(yè)所得稅計(jì)提時借 “所得稅費(fèi)用”,貸 “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅”,繳納時借 “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅”,貸 “銀行存款”。
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未成年人上班了可以申報(bào)個稅嘛
劉艷紅老師
??|
提問時間:12/08 17:43
#稅務(wù)#
未成年人可以申報(bào)個稅。 根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》的規(guī)定,個人所得稅的納稅人包括中國公民、個體工商戶以及在中國境內(nèi)有所得的外籍人員等,其中并未特別排除未成年人。因此,未成年人在獲得應(yīng)稅所得時,也需履行納稅義務(wù)。應(yīng)稅所得包括但不限于工資、薪金所得,勞務(wù)報(bào)酬所得,稿酬所得,特許權(quán)使用費(fèi)所得,經(jīng)營所得,利息、股息、紅利所得,財(cái)產(chǎn)租賃所得,財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得以及偶然所得等
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你好,生產(chǎn)企業(yè)可以做貿(mào)易出口退稅嗎?有自產(chǎn)產(chǎn)品也有外購產(chǎn)品?
羊小羊老師
??|
提問時間:12/08 17:42
#稅務(wù)#
是的,都可以做退稅的。
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老師您好,員工工資用備用金發(fā)(直接微信轉(zhuǎn)),不走公戶,可以申報(bào)個稅嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時間:12/08 17:42
#稅務(wù)#
您好,可以的,能申報(bào)個稅的
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一個人可以做三個公司的法人嗎
廖君老師
??|
提問時間:12/08 17:22
#稅務(wù)#
您好,可以的,沒有數(shù)量限制
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口腔醫(yī)院可以做哪些稅籌,比方說把種植牙單拿出來做一個公司,或者說把種植牙業(yè)務(wù)分解掉
羊小羊老師
??|
提問時間:12/08 17:19
#稅務(wù)#
口腔醫(yī)院可將種植牙業(yè)務(wù)獨(dú)立成公司,利用小規(guī)模納稅人增值稅優(yōu)惠和小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠來節(jié)稅,也可以將種植牙業(yè)務(wù)流程分解,合理劃分收入、成本,通過成本費(fèi)用扣除等方式籌劃稅收。
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老師,如果個稅計(jì)算錯誤了,然后這個人離職了,怎么辦?
廖君老師
??|
提問時間:12/08 17:18
#稅務(wù)#
您好,少交要補(bǔ)的話只能公司吃虧了,多交還沒有申報(bào),這個多的錢聯(lián)系一下給員工
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總公司有2個開工資的人!分公司也有兩個人!一個醫(yī)生一個護(hù)士!這工資應(yīng)該怎么開?報(bào)稅!第一次報(bào)!工資應(yīng)該是多少?都是自己家人
羊小羊老師
??|
提問時間:12/08 17:11
#稅務(wù)#
這個不超過5000就可以了
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工業(yè)企業(yè)制造費(fèi)用這個會計(jì)科目月末結(jié)轉(zhuǎn)后無余額嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時間:12/08 17:11
#稅務(wù)#
工業(yè)企業(yè)制造費(fèi)用月末結(jié)轉(zhuǎn)后一般無余額。 制造費(fèi)用是指企業(yè)在產(chǎn)品生產(chǎn)過程中發(fā)生的各種間接費(fèi)用,這些費(fèi)用在會計(jì)處理上通常先歸集到“制造費(fèi)用”科目中。隨著產(chǎn)品的生產(chǎn)進(jìn)程,這些費(fèi)用會按照一定的分配標(biāo)準(zhǔn)(如工時、材料成本等)被分配到各個產(chǎn)品的成本中,從而形成各產(chǎn)品的生產(chǎn)成本
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老師好,以前月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)勾選抵扣的,現(xiàn)在想要把這部分進(jìn)項(xiàng)不用了,怎么做轉(zhuǎn)出?
羊小羊老師
??|
提問時間:12/08 17:05
#稅務(wù)#
登錄當(dāng)?shù)仉娮佣悇?wù)局,在申報(bào)系統(tǒng)的增值稅申報(bào)表附表二對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄填寫需要轉(zhuǎn)出的金額進(jìn)行申報(bào)即可,同時在財(cái)務(wù)上按相應(yīng)原因(如用于非應(yīng)稅項(xiàng)目等)做對應(yīng)的賬務(wù)處理,借記相關(guān)科目,貸記 “應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)”。
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生產(chǎn)出口企業(yè),進(jìn)料加工:進(jìn)口a保稅材料,加上國內(nèi)材料:b和c材料,組成d成品后出口。問題1.實(shí)行免抵退政策?出口的發(fā)票開的是零稅率,不是免稅發(fā)票?問題2.b和c原材料可以退稅的?問題3.房租,推廣費(fèi),運(yùn)費(fèi)等。收到的費(fèi)用專票可以抵扣?跟生產(chǎn)出口一般貿(mào)易一樣的操作? 問題4.該批進(jìn)口保稅材料,還有剩下,需要補(bǔ)關(guān)稅和增值稅?
耿老師
??|
提問時間:12/08 17:04
#稅務(wù)#
你好!生產(chǎn)出口企業(yè),特別是進(jìn)料加工企業(yè),在進(jìn)口保稅材料、國內(nèi)材料以及成品出口的過程中,涉及到多個財(cái)務(wù)和稅務(wù)問題。以下是對您提出問題的回答: 1. 實(shí)行免抵退政策?出口的發(fā)票開的是零稅率,不是免稅發(fā)票? 是的,對于生產(chǎn)出口企業(yè),特別是進(jìn)料加工復(fù)出口企業(yè),通常實(shí)行免抵退政策。這意味著企業(yè)在出口貨物時,可以免征最終環(huán)節(jié)的增值稅,并且可以退還之前環(huán)節(jié)已經(jīng)繳納的增值稅。出口的發(fā)票上通常會注明零稅率,而不是免稅發(fā)票。這是因?yàn)榱愣惵时硎驹撋唐坊蚍?wù)在出口環(huán)節(jié)不征收增值稅,但之前環(huán)節(jié)的進(jìn)項(xiàng)稅額可以退還。 2. b和c原材料可以退稅的? b和c作為國內(nèi)材料,如果用于生產(chǎn)出口貨物,并且符合退稅條件(如屬于增值稅征稅范圍且已取得增值稅專用發(fā)票等),那么它們也可以申請退稅。具體退稅金額將根據(jù)材料的進(jìn)項(xiàng)稅額和出口貨物的退稅率來計(jì)算。 3. 房租,推廣費(fèi),運(yùn)費(fèi)等。收到的費(fèi)用專票可以抵扣?跟生產(chǎn)出口一般貿(mào)易一樣的操作? 是的,對于生產(chǎn)出口企業(yè)來說,收到的房租、推廣費(fèi)、運(yùn)費(fèi)等費(fèi)用的增值稅專用發(fā)票,只要符合抵扣條件(如真實(shí)、合法、有效等),都可以進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。這與生產(chǎn)出口一般貿(mào)易的操作是一致的。 4. 該批進(jìn)口保稅材料,還有剩下,需要補(bǔ)關(guān)稅和增值稅? 如果該批進(jìn)口保稅材料在規(guī)定時間內(nèi)未使用完畢或轉(zhuǎn)為內(nèi)銷,那么可能需要補(bǔ)繳關(guān)稅和增值稅。具體是否需要補(bǔ)繳以及補(bǔ)繳金額,將根據(jù)海關(guān)的相關(guān)規(guī)定和企業(yè)的實(shí)際情況來確定。一般來說,如果保稅材料轉(zhuǎn)為內(nèi)銷,企業(yè)需要按照相關(guān)規(guī)定向海關(guān)申報(bào)并繳納相應(yīng)的稅款。
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老師好,請問目前還可以調(diào)整21年和22年和23年的增值稅的申報(bào)表和企業(yè)所得稅表嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時間:12/08 16:56
#稅務(wù)#
您好,可以的,去窗口申報(bào)就可以
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老師,個人報(bào)銷汽油票,能稅能扣除需要的條件 ,1是有租車協(xié)議,2是開給公司的租車的發(fā)票,3是付款記錄。這個付款記錄是,什么付給加油站的記錄嗎?
廖君老師
??|
提問時間:12/08 16:45
#稅務(wù)#
您好,是的,說明這個報(bào)銷的真實(shí)性
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老師,小規(guī)模公司可用發(fā)票額度還有八萬,現(xiàn)在需要開12萬的普票怎么辦呢?
廖君老師
??|
提問時間:12/08 16:41
#稅務(wù)#
您好,申報(bào)額度,上傳合同,大約一周能審批下來 【我要辦稅】-【發(fā)票使用】-【發(fā)票使用】-【發(fā)票額度調(diào)整申請】
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公司租賃股東汽車,賬務(wù)怎么樣處理,需要什么流程,需要繳納什么稅嗎?
羊小羊老師
??|
提問時間:12/08 16:33
#稅務(wù)#
賬務(wù)上簽訂合同后支付租金記 “預(yù)付賬款” 和 “銀行存款”,分?jǐn)傋饨饡r記 “管理費(fèi)用 - 租賃費(fèi)” 和 “預(yù)付賬款”;流程是簽訂租賃合同、使用車輛、支付租金和費(fèi)用;公司要代扣股東個人所得稅,股東要交增值稅和附加稅(符合條件有減免)。
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增值稅申報(bào)法人登錄需要驗(yàn)證碼還是掃臉
小鎖老師
??|
提問時間:12/08 16:31
#稅務(wù)#
您好,這個是屬于驗(yàn)證碼的,這個是
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老師,公司承包了兩個加氣站,加氣站員工的報(bào)銷,比如業(yè)務(wù)招待費(fèi),交通費(fèi)餐費(fèi),這些進(jìn)成本,還是銷售費(fèi)用
劉艷紅老師
??|
提問時間:12/08 16:09
#稅務(wù)#
您好,這個是計(jì)入費(fèi)用的
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老師請問一下企業(yè)需要融資,提交財(cái)務(wù)報(bào)表需要和稅務(wù)申報(bào)的一致嗎
廖君老師
??|
提問時間:12/08 16:06
#稅務(wù)#
您好,看銀行的,抵押和擔(dān)保貸款可以不一致,信用貸款要一致的,我們這里是這個情況
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給外賬公司申報(bào)的,我等進(jìn)電子稅務(wù)局沒有看到有申報(bào)記錄啊
小鎖老師
??|
提問時間:12/08 15:45
#稅務(wù)#
您好,這個的話,之前是不是也沒申報(bào)過
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老師你好,個稅里面贍養(yǎng)老人子女教育,允許扣除多少
劉艷紅老師
??|
提問時間:12/08 15:45
#稅務(wù)#
您好, 這個是扣除表,你看下吧
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口腔醫(yī)院所有收入,增值稅免稅嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時間:12/08 15:29
#稅務(wù)#
口腔醫(yī)院的所有收入并不是都免征增值稅的,只有特定的醫(yī)療服務(wù)收入可以享受增值稅免稅政策。 根據(jù)相關(guān)稅法規(guī)定,醫(yī)療機(jī)構(gòu)提供的醫(yī)療服務(wù)可以免征增值稅,但這一免稅政策是有條件的。具體來說,享受增值稅免稅的醫(yī)療服務(wù)需要同時滿足兩個前提條件:一是醫(yī)療機(jī)構(gòu)必須持有有效的《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》;二是所提供的醫(yī)療服務(wù)價(jià)格不得高于地(市)級以上價(jià)格主管部門會同同級衛(wèi)生主管部門及其他相關(guān)部門制定的醫(yī)療服務(wù)指導(dǎo)價(jià)格。 對于口腔醫(yī)院而言,如果其提供的醫(yī)療服務(wù)符合上述條件,那么這部分收入可以免征增值稅。然而,如果口腔醫(yī)院還涉及其他業(yè)務(wù),如銷售藥品、醫(yī)療器械或提供非醫(yī)療性質(zhì)的服務(wù)(如培訓(xùn)等),這些收入則可能不適用增值稅免稅政策,需要按照相關(guān)規(guī)定繳納增值稅。
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老師補(bǔ)繳的1-9月的社保費(fèi)會計(jì)科目怎么寫?
鄒老師
??|
提問時間:12/08 15:28
#稅務(wù)#
你好 補(bǔ)計(jì)提的時候,借:生產(chǎn)成本,管理費(fèi)用等科目,貸:應(yīng)付職工薪酬—社保 繳納的時候,借:應(yīng)付職工薪酬—社保,貸:銀行存款
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你好 老師 請問一下 一般納稅人在有收入沒有開票的情況下 在內(nèi)帳中記賬時是否需要計(jì)提未開票收入的稅費(fèi)直接計(jì)入成本
小鎖老師
??|
提問時間:12/08 15:22
#稅務(wù)#
您好,這個的話,直接計(jì)入成本就可以,這個
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你好 老師 請問一下 一般納稅人開票金額達(dá)到多少營業(yè)額不需要繳納稅費(fèi)
劉艷紅老師
??|
提問時間:12/08 15:19
#稅務(wù)#
您好,沒有這個說法,一般人開了票就要交稅
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個體工商戶,電子稅務(wù)局登錄進(jìn)來這是不是不需要申報(bào)
鄒老師
??|
提問時間:12/08 15:10
#稅務(wù)#
你好,是的。 根據(jù)你提供的圖片,當(dāng)月已經(jīng)完成申報(bào)了
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你好老師,我公司屬于小規(guī)模公司,公司給工人買的團(tuán)體人身以外傷害保險(xiǎn),這個列那個科目合適?
劉艷紅老師
??|
提問時間:12/08 15:09
#稅務(wù)#
您好, 這個計(jì)入管理費(fèi)用,福利費(fèi)里面
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我單位因計(jì)提應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備700萬,故調(diào)增應(yīng)交所得稅175萬。若2年后該700萬壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)化為實(shí)質(zhì)性損失。那這700萬的損失最終形成的虧損,是不是也只能補(bǔ)虧5年?
小鎖老師
??|
提問時間:12/08 14:45
#稅務(wù)#
您好,對的,這個是只能彌補(bǔ)五年的,這個
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老師你好,一家物業(yè)公司因收入確認(rèn)方式為收付實(shí)現(xiàn)制,2024年7月份收到稅務(wù)稽查部門稽查通知,經(jīng)對21-23年的賬目檢查后,對這三年的收入按照權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行了調(diào)增補(bǔ)稅,補(bǔ)稅款已繳納。但是我公司24年1-7月份也收到了業(yè)主21-23年的費(fèi)用并開具發(fā)票申報(bào)了增值稅。這樣的話我公司24年1-7月份收到的21-23年度的費(fèi)用就重復(fù)繳稅了。請問老師這樣的情況實(shí)務(wù)中如何處理。
耿老師
??|
提問時間:12/08 14:45
#稅務(wù)#
你好!需要更正24年申報(bào)表把調(diào)整的稅沖回來
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老師,請問計(jì)提的工資的憑證,正常不是應(yīng)該計(jì)提應(yīng)付工資,如果把個稅也計(jì)提上了,這樣是不是會虛增費(fèi)用???
鄒老師
??|
提問時間:12/08 14:38
#稅務(wù)#
你好,沒有虛增費(fèi)用的。 因?yàn)閭€人所得稅本來就是單位應(yīng)當(dāng)承擔(dān)員工工資的一部分 比如工資6000,個人所得稅30,應(yīng)當(dāng)按6000計(jì)提,而不是按5970計(jì)提
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老板讓我少報(bào)殘疾人保障金,怎么辦?可以少報(bào)嗎?有什么后果呢?
羊小羊老師
??|
提問時間:12/08 14:28
#稅務(wù)#
老板要求少報(bào)殘疾人保障金屬違規(guī)行為,不可為之,否則可能面臨補(bǔ)繳、罰款及信用受損等法律后果。
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