宋生老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 10:01
#稅務(wù)師#
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- 老師，建筑公司對(duì)工人的事故賠償款做哪個(gè)科目，可以企業(yè)所得稅稅前扣除嗎？
- 老師您好，為什么58題C答案不構(gòu)成累犯？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:59#稅務(wù)師#
- 長(zhǎng)期股權(quán)投資權(quán)益法確認(rèn)的營(yíng)業(yè)外收入需要交企業(yè)所得稅嗎 小智老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:59#稅務(wù)師#
- 轉(zhuǎn)讓時(shí)針對(duì)于公司累計(jì)未分配利潤(rùn)和累計(jì)盈余公積，根據(jù)不同情況下在企業(yè)所得稅前是免稅呢，還是交稅呢？以下情況是這樣的，
一個(gè)是撤回投資，
一個(gè)是注銷清算時(shí)，
一個(gè)是轉(zhuǎn)讓時(shí)。
三種方式有什么不一樣的處理？希望有個(gè)專業(yè)老師詳細(xì)解答，謝謝 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:57#稅務(wù)師#
- 甲公司在2020年1月1日發(fā)行5年期債券，面值1000元，票面年利率6％，于每年6月30日和12 月31日付息，到期時(shí)一次還本。ABC公司欲在2023年7月1日購(gòu)買甲公司債券100張，假設(shè)市 場(chǎng)利率為4％，則債券的價(jià)值為（ ）元。[已知（P/A，2％，3）＝2.8839，（P/F，2％，3） ＝0.9423，（P/A，4％，3）＝3.6299，（P/F，4％，3）＝0.8890，
A.997.9
B.1106.79
C.1028.82
D.1047.11
參考解析：本題考查債券的價(jià)值計(jì)算。債券的內(nèi)在價(jià)值＝未來(lái)收取的利息的現(xiàn)值+未來(lái)收 回的本金的現(xiàn)值。債券的價(jià)值＝1000×3％×（P/A，2％，3）＋1000×（P/F，2％， 3）＝30×2.8839＋1000×0.9423＝1028.82（元）。
折現(xiàn)率都換成半年的，那期限怎么會(huì)是3呢 老師
小王老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:56#稅務(wù)師#
- 針對(duì)于公司累計(jì)未分配利潤(rùn)和累計(jì)盈余公積，根據(jù)不同情況下在企業(yè)所得稅前是免稅呢，還是交稅呢？以下情況是這樣的，
一個(gè)是撤回投資，
一個(gè)是注銷清算時(shí)，
一個(gè)是轉(zhuǎn)讓時(shí)。
三種方式有什么不一樣的處理？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:55#稅務(wù)師#
- 針對(duì)于相當(dāng)于公司累計(jì)未分配利潤(rùn)和利和累計(jì)盈余公積當(dāng)中，根據(jù)企業(yè)是撤回投資還是注銷投資，還是轉(zhuǎn)讓投資，還是先分后稅，嗯，哪一種？是免稅的，是怎么規(guī)定的？ 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:50#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模運(yùn)輸公司增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款為500，是含稅還是不含稅？ 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:37#稅務(wù)師#
- 收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品的收購(gòu)發(fā)票上注明收購(gòu)價(jià)款20000是含稅價(jià)還是不含稅價(jià)？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:36#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師， 我們應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目，有5.68萬(wàn)元余額，為遺留尚未繳納的增值稅（200X年清產(chǎn)核資，核銷的庫(kù)存商品計(jì)提的增值稅、城建稅，當(dāng)時(shí)經(jīng)咨詢所屬，口頭答復(fù)不用交稅，但當(dāng)時(shí)也未將計(jì)提稅款沖回，掛賬至今）。簡(jiǎn)便處理：借 營(yíng)業(yè)外支出 -5.68（負(fù)數(shù)）借 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 -5.68（負(fù)數(shù)）可以嗎 東老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:34#稅務(wù)師#
- 老師，這個(gè)第九題，計(jì)算步驟是什么呀?應(yīng)該是自由從價(jià)幾個(gè)月算房產(chǎn)稅? 小王老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:25#稅務(wù)師#
- 有一個(gè)產(chǎn)權(quán)是社會(huì)團(tuán)體（民辦非）農(nóng)村自建房，用途是其他商服，產(chǎn)權(quán)想過戶給法人的兒子，這個(gè)行為是屬于房屋贈(zèng)予呀？還是房屋買賣呀？涉及具體哪些稅種呀？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:23#稅務(wù)師#
- 老師，稅一的71小題也不明白為什么是乘五除10 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:15#稅務(wù)師#
- 老師，稅務(wù)師的這個(gè)題目答案是不是錯(cuò)了 張老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:13#稅務(wù)師#
- 這道題目在計(jì)算轉(zhuǎn)讓所得時(shí)，我認(rèn)為應(yīng)該把相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入轉(zhuǎn)讓支出進(jìn)行扣除
轉(zhuǎn)讓所得=不含稅銷售額-賬面凈值-增值稅附加-印花稅-土地增值稅
但是答案只算了賬面凈值 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 09:04#稅務(wù)師#
- 老師，行政復(fù)議不是找上家嗎？而且不是需要交了稅金和罰款才可以申請(qǐng)嗎？這個(gè)是怎么回事？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 08:48#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問，委托境內(nèi)研發(fā)，加計(jì)扣除部分打八折，研發(fā)費(fèi)用本金部分，在企業(yè)內(nèi)部也需要打八折，納稅調(diào)增20%嗎？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 08:46#稅務(wù)師#
- 非轉(zhuǎn)投賬面大于公允不是進(jìn)入公允變動(dòng)嗎？第三條是什么情況下能形成其他綜合收益？能舉個(gè)例子嗎？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 08:11#稅務(wù)師#
- 老師，計(jì)算所有者權(quán)益影響額，需要扣除所得稅嗎？為什么 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 03:09#稅務(wù)師#
- 相關(guān)總成本表示什么意思公式 輝老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 23:58#稅務(wù)師#
- 相關(guān)總成本是表示什么 小智老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 23:56#稅務(wù)師#
- 在計(jì)算土地增值稅與轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)相關(guān)的稅金，在一般計(jì)稅時(shí)計(jì)算城建稅和教育附加時(shí)，里面的進(jìn)項(xiàng)，是應(yīng)該減當(dāng)期題目給的當(dāng)期發(fā)生的業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)呢？還是減題目給的之前建造房產(chǎn)時(shí)取的發(fā)票的已經(jīng)抵扣過的進(jìn)項(xiàng)呢？還是壓根啥也不減，就直接用銷項(xiàng)為計(jì)算城建稅和教育附加的依據(jù)呢？辛苦老師解答，謝謝啦 周老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 23:42#稅務(wù)師#
- 特別自首和一般自首的區(qū)分？能舉個(gè)例子 聽風(fēng)老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 23:03#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問考實(shí)務(wù)個(gè)稅的稅率會(huì)給嗎？哪些給哪些不給 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 22:47#稅務(wù)師#
- E什么規(guī)定。 此外，居民企業(yè)之間的股息免稅有必須持股12個(gè)月的規(guī)定嗎 輝老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 22:37#稅務(wù)師#
- 計(jì)算農(nóng)產(chǎn)品可抵扣進(jìn)項(xiàng)是除以1+扣除率然后乘以扣除率，為什么計(jì)算進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是除以1-扣除率呢？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 22:25#稅務(wù)師#
- 留抵退稅和存量留抵退稅，對(duì)哪些企業(yè)符合這個(gè)條件？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 22:13#稅務(wù)師#
- 單層制公司管理模式下有限公司倒底可不可以只有董事會(huì)，沒有監(jiān)事（會(huì)）和審委會(huì) 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 22:01#稅務(wù)師#
- 第一個(gè)問題：居民個(gè)人取得的股票期權(quán)，股票增值權(quán)，限制性股票，股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)等股權(quán)激勵(lì)，在2023年12月31日前，不并入當(dāng)年綜合所得，全額單獨(dú)適用綜合所得稅率表計(jì)算繳納個(gè)人所得稅，那2024年1月1日之后呢？第二個(gè)問題：正保最后8套卷機(jī)考模擬里面的附表有的稅率表在考試稅1和稅2的附表里都有嗎？？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 21:57#稅務(wù)師#
- 不可公開交易的股票期權(quán)行權(quán)前轉(zhuǎn)讓按工資薪金所得計(jì)稅，可公開交易的股票期權(quán)行權(quán)前轉(zhuǎn)讓按財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得計(jì)稅。為什么這么區(qū)別規(guī)定？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：10/28 21:37#稅務(wù)師#
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