2014年經(jīng)濟(jì)師中級(jí)金融知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

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1. 商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的原則：

（1）安全性原則：安全性的要求就是盡可能地減少風(fēng)險(xiǎn)。

（2）流動(dòng)性原則：流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面。資產(chǎn)的流動(dòng)性，即銀行資產(chǎn)在不受損失的條件下能夠迅速變現(xiàn)的能力；負(fù)債的流動(dòng)性，即銀行能夠及時(shí)以較低的成本獲得所需資金的能力。

（3）盈利性原則：盈利性越高，獲利能力越強(qiáng)。

2. 商業(yè)銀行經(jīng)營的組織：業(yè)務(wù)運(yùn)營商業(yè)銀行經(jīng)營的核心：市場(chǎng)營銷3. 關(guān)系營銷與傳統(tǒng)營銷的區(qū)別在于對(duì)客戶的理解。

傳統(tǒng)營銷對(duì)關(guān)系的理解僅僅限于向顧客出售產(chǎn)品，完成交易，把顧客看作產(chǎn)品的最終使用者；

關(guān)系營銷把顧客看作是有著多重利益關(guān)系、多重需求，存在潛在價(jià)值的人。

4. 在選擇貸款客戶時(shí)，銀行信貸人員要想了解客戶自身及項(xiàng)目，通常要完成的步驟包括：

貸款面談、信用調(diào)查、財(cái)務(wù)分析。

5. 商業(yè)銀行的新型業(yè)務(wù)運(yùn)營模式區(qū)別于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)營模式的核心是前后臺(tái)分離。

6. 商業(yè)銀行與客戶建立更加穩(wěn)定的關(guān)系，屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)營銷中的關(guān)系營銷。

7. 營業(yè)外收入內(nèi)容包括：固定資產(chǎn)盤盈、固定資產(chǎn)出售凈收益、抵制資產(chǎn)處置超過抵債金額部分、罰沒收入、出納長款收入、證券交易差錯(cuò)收入、教育費(fèi)附加返還款以及因債權(quán)人的特殊原因確定無法支付的應(yīng)付款項(xiàng)等。

營業(yè)外支出內(nèi)容包括：固定資產(chǎn)盤虧、毀損報(bào)損的凈損失、抵債資產(chǎn)處置發(fā)生的損失額及處置費(fèi)用、出納短款、賠償金、違約金、證券交易差錯(cuò)損失、非常損失、公益救濟(jì)性捐贈(zèng)等。

8. 現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心：基于價(jià)值的管理。

9. 根據(jù)“巴塞爾協(xié)議”的規(guī)定，，銀行資本分為兩級(jí)。一是核心資本，包括普通股及議價(jià)、未分配利潤、非累計(jì)性永久優(yōu)先股、附屬機(jī)構(gòu)的少數(shù)股東權(quán)益以及少數(shù)經(jīng)選擇可確定的無形資產(chǎn)。二是附屬資本，包括各項(xiàng)損失準(zhǔn)備、次級(jí)債務(wù)資本工具、法定可轉(zhuǎn)換債券、中期優(yōu)先股、未分配股利的累計(jì)永久優(yōu)先股、股本債券。

10. 商業(yè)銀行利潤總額由三部分構(gòu)成：營業(yè)利潤、投資收益、營業(yè)外收支凈額。

11. 從內(nèi)部控制的角度看，成功的銀行一般具有以下共同的特征：審慎經(jīng)營的歷年和內(nèi)部控制的文化氛圍；職責(zé)分離、相互制約的部門和崗位設(shè)置；縱向的授權(quán)與審批制度；系統(tǒng)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)活動(dòng)融為一體的控制活動(dòng)；完善的信息系統(tǒng)。