當(dāng)前，以及今后一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期，中國(guó)農(nóng)村生產(chǎn)要素市場(chǎng)中，各生產(chǎn)要素的供給與需求的約束是各不相同的，因而在政策層面上的表現(xiàn)也各不相同。比如耕地，如 何能夠在穩(wěn)定糧食面積的基礎(chǔ)上，豐富農(nóng)產(chǎn)品供給結(jié)構(gòu)，進(jìn)而增加農(nóng)民收入；比如勞動(dòng)力，如何能夠提高農(nóng)村勞動(dòng)力素質(zhì)，并能夠由此帶動(dòng)農(nóng)村勞動(dòng)力向城鎮(zhèn)的遷 移，進(jìn)而促進(jìn)農(nóng)村的現(xiàn)代化建設(shè)；再比如技術(shù)，如何能夠開(kāi)發(fā)適應(yīng)現(xiàn)階段農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式的新技術(shù)，并為大多數(shù)農(nóng)戶所掌握和使用，進(jìn)而真正產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì) 效益。雖然解決這些問(wèn)題很難，但對(duì)它們的認(rèn)識(shí)卻是清楚的，都是因供給嚴(yán)重缺乏而引起的。相比之下，資金要素則不那么簡(jiǎn)單明顯。說(shuō)農(nóng)村中資金短缺，但又有大 量資金流入城市，而且凈流出的數(shù)額非常大；說(shuō)資金充裕，又有許多農(nóng)戶因缺少資金，家庭經(jīng)營(yíng)只能維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，高利貸也很普及。因此，正確認(rèn)識(shí)和深入研究 當(dāng)前農(nóng)村金融問(wèn)題不僅可以推動(dòng)農(nóng)村社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)更加全面、更加健康，而且能夠幫助各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)村工作決策部門(mén)和更好地利用資金要素，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié) 構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，使農(nóng)村生產(chǎn)要素的配置更合理、更有效率，以期達(dá)到穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品供給和增加農(nóng)民收入的目的。

�� 一、農(nóng)村金融改革的背景和環(huán)境

　　回顧農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革20年來(lái)農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展歷程，可以看出，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的每一次大的飛躍，農(nóng)村改革每一項(xiàng)大的突破，必然帶來(lái)農(nóng)村金融業(yè) 務(wù)上和體制上的大改變。80年代初期，農(nóng)戶重新成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體，農(nóng)村金融市場(chǎng)一下子出現(xiàn)了2億多個(gè)信貸交易對(duì)象，原有的計(jì)劃信貸方式和管理體制發(fā)生了重 大改變�；謴�(fù)后的農(nóng)業(yè)銀行，農(nóng)業(yè)貸款對(duì)象從以集體為主變?yōu)橐赞r(nóng)戶為主，農(nóng)村合作信用社也從政社合一的體制下解放出來(lái)，通過(guò)恢復(fù)“三性”，業(yè)務(wù)規(guī)模和內(nèi)容有 了快速發(fā)展，對(duì)農(nóng)民個(gè)人貸款也由過(guò)去主要用于治病和解決生活困難變?yōu)榧扔糜诔邪�土地，也用于發(fā)展各種經(jīng)營(yíng)，貸款數(shù)額也成倍增加。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革促進(jìn)了農(nóng) 業(yè)生產(chǎn)力的大幅度提高，農(nóng)產(chǎn)品商品供給大大超過(guò)了農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)資金，特別是1985年專業(yè)銀行企業(yè)化改革后，農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)資金短缺，“打白條”、壓級(jí)壓價(jià)和 限收拒收，嚴(yán)重挫傷了農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，也不斷加大各級(jí)財(cái)政的負(fù)擔(dān)。為使農(nóng)村政策性金融活動(dòng)規(guī)范化和制度化，1994年我國(guó)成立了專門(mén)的農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī) 構(gòu)即中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，統(tǒng)一管理農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)資金、農(nóng)村扶貧貸款和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)貸款等專項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)。

　　80年代末期，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)村二三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，非農(nóng)產(chǎn)業(yè)成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)點(diǎn)，農(nóng)村金融市場(chǎng)的重點(diǎn)也由農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。 非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的資金需求要比農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模大、周期長(zhǎng)，已有的貸款規(guī)模和管理方式也不適應(yīng)新業(yè)務(wù)的需求，農(nóng)村中出現(xiàn)了大量的非正式的金融機(jī)構(gòu)，如農(nóng)村合作基金 會(huì)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)基金會(huì)、農(nóng)民儲(chǔ)金會(huì)等。民間借貸市場(chǎng)也日益活躍，高利貸款非常普及。農(nóng)村金融市場(chǎng)一度非�；靵y。特別是進(jìn)入九十年代以后，全國(guó)各地興起“開(kāi)發(fā) 熱”和“達(dá)標(biāo)熱”，不切實(shí)際的“政績(jī)工程”和“面子工程”造成巨大的資金缺口。地方政府紛紛介入農(nóng)村金融市場(chǎng)，集資、攤派、高息吸儲(chǔ)、行政性貸款等，進(jìn)一 步加重了農(nóng)村金融市場(chǎng)的混亂。為了治理和理順農(nóng)村金融市場(chǎng)的秩序，1996年，中央推動(dòng)了新一輪的農(nóng)村金融體制改革。在《國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決 定》中明確提出，農(nóng)村金融體制改革的指導(dǎo)思想是“建立和完善以合作金融為基礎(chǔ)，商業(yè)性金融、政策性金融分工協(xié)作的農(nóng)村金融體系，進(jìn)一步提高農(nóng)村金融服務(wù)水 平，增加對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，促進(jìn)貿(mào)、工、農(nóng)綜合經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)城市一體化發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和對(duì)外開(kāi)放�！鞭r(nóng)村金融體制改革的重點(diǎn)是“恢復(fù)農(nóng)村信用社 的合作性質(zhì)，進(jìn)一步增強(qiáng)政策性金融的服務(wù)功能，充分發(fā)揮國(guó)有商業(yè)銀行的主導(dǎo)作用�！彪S后又相繼出臺(tái)了關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村民 間自由借貸市場(chǎng)的管理和改革的一系列政策意見(jiàn)和法規(guī)制度。隨著農(nóng)村金融體制改革的普及和深入，我國(guó)已初步形成由農(nóng)村合作信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和 民間自由借貸市場(chǎng)構(gòu)成的農(nóng)村金融體制格局。根據(jù)正式公布的資料，1998年末，全國(guó)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額12192億元，占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的 12.74%，比年初增加1465億元；各項(xiàng)貸款余額8340億元，占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的9.6%，比年初增加922億元，其中農(nóng)業(yè)貸款2659億元，占整個(gè) 金融機(jī)構(gòu)的59.83%，比年初增加393億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款3761億元，占整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的67.04%.1998年末，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行各項(xiàng)存款余額 13349億元，占四家國(guó)有商業(yè)銀行的22.1%，比年初增加1981億元；各項(xiàng)貸款余額13666億元，比年初增加2492億元，增加22.3%. 1998年4—12月，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行共發(fā)放糧棉油收購(gòu)貸款1509.9億元，支持收購(gòu)糧食1435.98億斤，油料11.9億斤，棉花6360萬(wàn)擔(dān)， 沒(méi)有發(fā)生因收購(gòu)資金不到位而給農(nóng)民打“白條”的情況 [2] .在農(nóng)村金融市場(chǎng)中民間借貸的地位和影響是不容忽視的。據(jù)全國(guó)農(nóng)村固定觀察點(diǎn)系統(tǒng)在全國(guó)31個(gè)省市自治區(qū)對(duì)20294個(gè)農(nóng)戶的常規(guī)調(diào)查，1999年，農(nóng)戶 通過(guò)民間借貸市場(chǎng)獲得的貸款占農(nóng)戶貸款總數(shù)的69.41%，平均每戶1008.56元，其中，有息借款491.87元，占48.77%.如果按全國(guó)2億農(nóng) 戶計(jì)算，1999年全國(guó)農(nóng)戶民間金融市場(chǎng)貸款量高達(dá)2000多億元，其中有息貸款近1000億元。

　　我們還應(yīng)看到，現(xiàn)階段農(nóng)村金融活動(dòng)還處于初級(jí)階段，在許多方面不能滿足農(nóng)戶企業(yè)、鄉(xiāng)村集體的生產(chǎn)和生活的需求。在我國(guó)，70—80%的貨幣流通量發(fā)生 在農(nóng)村。1998年，農(nóng)戶儲(chǔ)蓄存款余額為10441億元，人均1201.5元；分別比上年增加1308.8億元和147.4元 [3] .隨著農(nóng)業(yè)銀行逐漸退出鄉(xiāng)村，農(nóng)戶現(xiàn)金管理和結(jié)算主要依靠農(nóng)村信用社。如果農(nóng)村信用社僅停留在目前這種管理手段和工作方式上，是很難做好這項(xiàng)工作的，結(jié)果 會(huì)是農(nóng)戶儲(chǔ)蓄存款更大規(guī)模地流向城市。更為重要的是，從上到下，從國(guó)內(nèi)到國(guó)外，大家一致認(rèn)為缺少基本的資金投入是目前制約中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)擺脫困境的重要因素 之一。擺在我們面前的一個(gè)重大課題就是，如何通過(guò)深化農(nóng)村金融體制改革，逐步理順農(nóng)村金融市場(chǎng)各個(gè)主體之間的關(guān)系；特別要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社的整頓、改造， 使之真正成為農(nóng)村金融市場(chǎng)的骨干；利用法律來(lái)治理和規(guī)范農(nóng)村民間借貸市場(chǎng)，使之走到臺(tái)前，真正為農(nóng)民的生活和生產(chǎn)提供及時(shí)和充足的金融服務(wù)。

　　二、農(nóng)村金融改革主體研究

　　1996年開(kāi)始的新一輪農(nóng)村金融體制改革的主要內(nèi)容和基本目標(biāo)就是建立、健全和不斷完善農(nóng)村合作金融體制�，F(xiàn)階段，構(gòu)成我國(guó)農(nóng)村合作金融體制的主體是 農(nóng)村合作信用社。今年秋天，朱容基總理在農(nóng)村考察時(shí)明確指出，農(nóng)村信用社要發(fā)揮農(nóng)村金融市場(chǎng)主力軍的作用，要發(fā)揮連接農(nóng)民的紐帶作用。

　　眾所周知，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)和農(nóng)戶小規(guī)模分散經(jīng)營(yíng)方式?jīng)Q定了農(nóng)村金融市場(chǎng)不適宜采用城市金融的經(jīng)營(yíng)管理模式。無(wú)論是在發(fā)達(dá)國(guó)家，還是在發(fā)展中國(guó)家，農(nóng)村 合作金融體制都是農(nóng)村金融市場(chǎng)的主體。在我國(guó)，本世紀(jì)20年代就有了比較規(guī)范的農(nóng)村合作金融組織。新中國(guó)成立之初，由政府出面組織農(nóng)民創(chuàng)辦信用社，到 1954年底，全國(guó)共有各種形式的信用合作社12.4萬(wàn)個(gè)，多數(shù)地區(qū)做到了一鄉(xiāng)一社。在以后的近30年里，雖然歷經(jīng)農(nóng)業(yè)合作化、人民公社和文化大革命的多 次沖擊，波動(dòng)很大，但是，農(nóng)村信用社始終作為農(nóng)村最基層的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)頑強(qiáng)的生存了下來(lái)。

　　但是，由于受國(guó)民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃體制和經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的影響，農(nóng)村信用社從當(dāng)初的農(nóng)民合作金融組織逐步演變成國(guó)家機(jī)構(gòu)在農(nóng)村基層的派出機(jī)構(gòu)。同時(shí)，人民公社體 制決定了單一的農(nóng)村金融格局。因此，當(dāng)農(nóng)村改革出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)主體多元化、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)多樣化的格局后，要求農(nóng)村金融市場(chǎng)也要與之相適應(yīng)。而農(nóng)村信用社在多年“官 辦”下形成的僵硬的管理方式和經(jīng)營(yíng)方式顯然不能滿足發(fā)展迅速的農(nóng)戶、村集體和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對(duì)金融服務(wù)的要求。從1982年開(kāi)始，推行了以恢復(fù)“三性”（即組織 上的群眾性、管理上的民主性、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上的靈活性）為主要內(nèi)容的信用社改革。通過(guò)改革，農(nóng)村信用社清理了股金，補(bǔ)發(fā)了拖欠多年的股息；改革了每個(gè)社員只能 入一股的規(guī)定，積極吸收農(nóng)民入社；恢復(fù)和健全了社員代表大會(huì)制度，選舉了理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，改干部委任制為選舉制。1984年，國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 關(guān)于改革信用社管理體制的報(bào)告》，農(nóng)村信用社實(shí)行經(jīng)營(yíng)責(zé)任制，一方面理順信用社與國(guó)家銀行的關(guān)系，逐步取消農(nóng)業(yè)銀行對(duì)信用社的虧損補(bǔ)貼，信用社實(shí)行獨(dú)立經(jīng) 營(yíng)、自負(fù)盈虧，利潤(rùn)與其所得掛鉤；另一方面調(diào)整信用社內(nèi)部的關(guān)系，實(shí)行崗位責(zé)任制，按勞、按責(zé)分配。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不再給信用社下達(dá)指令性業(yè)務(wù)指標(biāo)，經(jīng)營(yíng)上 進(jìn)一步靈活。除按規(guī)定繳存準(zhǔn)備金外，不規(guī)定轉(zhuǎn)存任務(wù)，多吸收存款可以多放貸款，利率可接近市場(chǎng)利率，實(shí)行浮動(dòng)利率。通過(guò)改革，農(nóng)村信用社的實(shí)力不斷增強(qiáng)。 1989年與1979年相比，全國(guó)農(nóng)村信用社自有資金增長(zhǎng)8倍，其中股金增長(zhǎng)12倍；各項(xiàng)存款增長(zhǎng)近7倍，各項(xiàng)貸款增長(zhǎng)22倍 [4] .農(nóng)村信用社為80年代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)民收入取得飛速增長(zhǎng)做出了一定貢獻(xiàn)。

　　進(jìn)入九十年代，農(nóng)村信用社的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了顯著變化，大多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展艱難，破產(chǎn)企業(yè)不斷增加，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)增長(zhǎng)緩慢，農(nóng)民生產(chǎn)投入積極性降低、農(nóng) 村中非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)大量出現(xiàn)，爭(zhēng)奪了大量的存款貸款業(yè)務(wù)。外在環(huán)境的改變使得農(nóng)村信用社本身存在的矛盾和弊病暴露得更為突出，集中表現(xiàn)為虧損面和虧損額不 斷擴(kuò)大。1996年全國(guó)農(nóng)村信用社系統(tǒng)虧損總額高達(dá)146.1億元，1997年雖然有所下降，但仍達(dá)110.1億元，虧損面達(dá)42%，信用社歷年掛賬虧損 達(dá)433億元，全國(guó)有1.3萬(wàn)個(gè)信用社資不抵債，占總數(shù)的26%，資不抵債額超過(guò)300億元 [5] .近幾年的農(nóng)村金融體制改革并沒(méi)有改善農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)虧損的局面。1999年，全國(guó)虧損的農(nóng)村信用社增加了315個(gè)，虧損面擴(kuò)大了3.27個(gè)百分點(diǎn)，虧損 金額上升了32.95億元。信用社抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力也在下降，1999年末，全國(guó)農(nóng)村信用社資本充足率比上年末降低3.14個(gè)百分點(diǎn)，資金充足率不到8%的 信用社占信用社總數(shù)的比重高達(dá)80%多 [6] .

　　造成農(nóng)村信用社如此困境的原因，除了宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境低迷、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用剛性上漲、非盈利性資產(chǎn)膨脹等所有金融機(jī)構(gòu)共有的問(wèn)題外，農(nóng)村信用社自身存在的問(wèn)題也很多，有些問(wèn)題長(zhǎng)期得不到解決，已經(jīng)威脅到農(nóng)村信用社的生存和發(fā)展。��

　　首先，從體制政策方面看。農(nóng)村信用社以成立之初就一直向集體所有、向國(guó)有靠攏，“官辦”的意識(shí)和表現(xiàn)非常強(qiáng)烈，為股東負(fù)責(zé)，為農(nóng)民服務(wù)和合作金融宗旨 和原則體現(xiàn)得很不充分。合作社社員不僅享受不到貸款的優(yōu)先權(quán)和優(yōu)惠權(quán)、以及股金分紅權(quán)，反而還要接受比基準(zhǔn)利率高得多的貸款；社員大會(huì)、董事會(huì)、鑒事會(huì)等 民主管理制度根本起不到應(yīng)有的作用，干部是任命制而非選舉制。因此失去了農(nóng)村的信任和支持。雖然自1996年起，農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫離了行政隸屬關(guān) 系，業(yè)務(wù)管理和金融監(jiān)管分別由縣聯(lián)社和中國(guó)人民銀行承擔(dān)。但實(shí)際上，由于沒(méi)有從根本上解決農(nóng)村信用社的合作金融性質(zhì)，結(jié)果是對(duì)中國(guó)人民銀行的依賴越來(lái)越 強(qiáng)，人民銀行對(duì)信用社的管理也越來(lái)越多，幾乎每年都要出臺(tái)一個(gè)文件，使信用社的“官辦”色彩越來(lái)越濃。縣聯(lián)社在業(yè)務(wù)管理中也沒(méi)有尊重基層信用社的合作金融 性質(zhì)和自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的權(quán)力，采取行政命令、強(qiáng)制平衡基層信用社的盈虧狀況，挫傷了資金盈余社的積極性，使風(fēng)險(xiǎn)不斷積累和擴(kuò)大。

　　與此不同的是，國(guó)家在資金政策上并沒(méi)有將信用社視為商業(yè)銀行的同類。例如，不允許建立獨(dú)立的清算系統(tǒng)，使農(nóng)村信用社資金結(jié)算增加了許多環(huán)節(jié)，導(dǎo)致匯路 不暢，直接造成部分資金的閑置。根據(jù)山東省某地級(jí)市的調(diào)查，1999年頭8個(gè)月，該市農(nóng)村信用社系統(tǒng)在銀行和其它同業(yè)的各項(xiàng)存款平均余額達(dá)1.2億元，如 按上半年貸款平均利率計(jì)算，減少收入550萬(wàn)元。而且，準(zhǔn)備金和備付金的利率低于各項(xiàng)存款平均付息率5.21個(gè)百分點(diǎn)。僅利息倒掛又使該市農(nóng)村信用社上半 年減收3400萬(wàn)元。〖ZW（〗劉仲生等：《農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)虧損原因及對(duì)策研究》，《金融參考》，2000年第一期�！糧W）〗有關(guān)部門(mén)的一些規(guī)定也限制 了信用社的經(jīng)營(yíng)，如規(guī)定財(cái)政性存款、建筑業(yè)存款等不允許存于信用社系統(tǒng)，使信用社難以吸收低成本存款，增加了經(jīng)營(yíng)上的困難。

　　另外，當(dāng)前農(nóng)村金融體制改革的一項(xiàng)重要內(nèi)容是大量撤并代辦點(diǎn)。從實(shí)踐的結(jié)果看，雖然機(jī)構(gòu)數(shù)量減少，清退了農(nóng)民代辦員，減少了相應(yīng)支出。但是，對(duì)信用社 的社會(huì)信用造成極大沖擊，直接反映到農(nóng)村信用社存款份額的下降和貸款回收困難。因?yàn)檗r(nóng)村信用社約70%的社會(huì)存款和50%農(nóng)業(yè)貸款的考察、回收要依靠代辦 點(diǎn)來(lái)完成。

　　其次，從經(jīng)營(yíng)管理方面看。由于農(nóng)村信用社合作金融的特征并不明顯，因而其業(yè)務(wù)工作一直盲目模仿國(guó)有商業(yè)銀行，不愿意從事面對(duì)農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)貸款和小額信 貸，把資金的投放重點(diǎn)放在工商企業(yè)，而本身又不具備健全的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和手段，必然會(huì)產(chǎn)生大量的不良貸款。另外，農(nóng)村信用社的特殊性決定其資金來(lái)源與資金 運(yùn)用嚴(yán)重不匹配，籌資成本高，生息能力弱，受利率政策的影響大。信用社資金絕大部分來(lái)自居民儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)蓄存款中的絕大部分又是定期存款，這種存款結(jié)構(gòu)必 然要比其它銀行支付更多的利息。在資金運(yùn)用上，由于過(guò)分追求資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，在貸款結(jié)構(gòu)中，對(duì)利率敏感的短期貸款占了絕大比重，在近幾年利率不斷下 調(diào)下，其收益也必然降低。同時(shí)，短期內(nèi)利率多次下調(diào)又額外多支付了長(zhǎng)期存款的剛性利息。還有，農(nóng)村信用社管理機(jī)制并不靈活，干部能上不能下，員工能進(jìn)不能 出，工資能升不能降。由此造成農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)方法僵硬，服務(wù)惡劣，大多數(shù)干部職工的業(yè)務(wù)素質(zhì)很差，缺乏健全有效的監(jiān)督機(jī)制和自律制度，出現(xiàn)大量的違規(guī)違法 事件，給農(nóng)村信用社的現(xiàn)象和經(jīng)營(yíng)造成極大的損害。

　　最后，在歷史遺留問(wèn)題上。農(nóng)村信用社直到現(xiàn)在，與國(guó)有商業(yè)銀行相比，始終處于不公平的競(jìng)爭(zhēng)地位。過(guò)去農(nóng)村信用社在農(nóng)業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)下，農(nóng)業(yè)銀行通過(guò)各種 方式直接占用農(nóng)村信用社的資金和財(cái)產(chǎn)，至今仍有大量資金沒(méi)有劃歸信用社。同時(shí)將高風(fēng)險(xiǎn)貸款強(qiáng)制轉(zhuǎn)給農(nóng)村信用社，強(qiáng)迫農(nóng)村信用社發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)貸款。因此，當(dāng) “行社脫鉤”后，被隱藏的風(fēng)險(xiǎn)和虧損掛賬充分暴露出來(lái)，形成數(shù)額巨大的待處理虧損。另外，90年代初期，各地大興開(kāi)發(fā)熱，在地方政府的行政干預(yù)下，農(nóng)村信 用社將大量資金投向開(kāi)發(fā)區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。到現(xiàn)在，開(kāi)發(fā)區(qū)大量荒置，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況惡化，許多企業(yè)停產(chǎn)、倒閉，為農(nóng)村信用社系統(tǒng)帶來(lái)巨額的不良資產(chǎn)，收息率 持續(xù)走低。同時(shí)，在1994—1997年，農(nóng)村信用社也開(kāi)辦了保值儲(chǔ)蓄、保值貼息累積至今已達(dá)150億元而沒(méi)有能力消化，形成掛賬虧損。還有，農(nóng)村合作社 不僅沒(méi)有享受合作經(jīng)濟(jì)組織的優(yōu)惠，與國(guó)有商業(yè)銀行交納同等的稅費(fèi)，而且還要額外攤上許多的集資和捐助。清理合作基金會(huì)民也給農(nóng)村合作社背上了沉重的負(fù)擔(dān)。 ��

　　三、農(nóng)村民間金融個(gè)案分析

　　民間資金融通是最原始的金融活動(dòng)。雖然在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下民間有息借貸基本消失，但親友之間互濟(jì)幫困的資金融通一直沒(méi)有間斷。改革后，隨著農(nóng)村多種經(jīng)濟(jì) 成份的崛起，民間金融活動(dòng)逐漸活躍，民間融資的形式也多樣化，融資范圍和內(nèi)容也不斷擴(kuò)大，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展注入了強(qiáng)大的推動(dòng)力。1992年以后，由于國(guó)家 實(shí)行緊縮貨幣政策，加大國(guó)有金融體制改革力度，嚴(yán)格控制民間金融活動(dòng)，多數(shù)民間金融活動(dòng)轉(zhuǎn)入了地下，只有合作基金會(huì)等少數(shù)由地方政府扶持的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu) 由于填補(bǔ)空缺得到了短時(shí)期的快速發(fā)展。

　　1996年開(kāi)始的新一輪農(nóng)村金融體制改革，從政策上取締了農(nóng)村合作基金會(huì)等農(nóng)村中的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。但由于國(guó)有商業(yè)銀行逐漸退出農(nóng)村， 行社脫鉤后的農(nóng)村信用社整體還沒(méi)有走出虧損，發(fā)揮的作用遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)資金的需求。因而近幾年農(nóng)村中民間金融活動(dòng)又趨于活躍。除此之外，農(nóng)村 民間金融市場(chǎng)趨于活躍還有以下幾方面的原因：（1）農(nóng)民收入持續(xù)增長(zhǎng)，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)年積累手中掌握了一定規(guī)模的資金，一時(shí)沒(méi)有合適的生產(chǎn)項(xiàng)目去投資，銀行利率又 經(jīng)過(guò)8次下降，加之征收利息稅，儲(chǔ)蓄存款幾乎成了現(xiàn)金保管，收入極低，而股票、期貨等新型的投資形式又不能為大多數(shù)農(nóng)民的素質(zhì)所接受，只能選擇比正式利率 高一些的民間借貸市場(chǎng)；（2）農(nóng)村發(fā)展帶來(lái)了更多樣的開(kāi)支活動(dòng)，有些活動(dòng)根本不在正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款安排內(nèi)，只能到民間金融市場(chǎng)去尋求資金。（3）鄉(xiāng)鎮(zhèn)政 府和村級(jí)組織為了完成上級(jí)下達(dá)的各種硬性任務(wù)，不得不借高息貸款是近幾年民間金融交易量大量增加的重要原因；（4）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性的特點(diǎn)和農(nóng)戶生產(chǎn)規(guī)模 小，經(jīng)營(yíng)兼業(yè)多也與農(nóng)村民間金融市場(chǎng)借貸手續(xù)簡(jiǎn)便、現(xiàn)金供應(yīng)及時(shí)等特點(diǎn)相適應(yīng)；（5）迅速膨脹的地下經(jīng)濟(jì)和其它的非法活動(dòng)大量涌入農(nóng)村民間金融市場(chǎng)，既增 加了資金供給，也增加了資金需求；（6）城鎮(zhèn)居民和機(jī)構(gòu)參與農(nóng)村金融市場(chǎng)交易也不斷增多。

　　由于我國(guó)還沒(méi)有對(duì)農(nóng)村民間金融活動(dòng)做過(guò)系統(tǒng)的調(diào)查統(tǒng)計(jì)，這方面的研究成果也不多，所以很難從整體上描述和概括農(nóng)村民間借貸的情況。我們利用今年暑假期 間中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)的學(xué)生在15個(gè)省區(qū)20個(gè)縣市做的個(gè)案調(diào)查資料對(duì)目前農(nóng)村民間金融活動(dòng)做初步分析。調(diào)查的15個(gè)省區(qū)中，東部有3個(gè)：山東、福建、廣西，中 部有6個(gè)：內(nèi)蒙古、山西、湖南、河北、安徽、江西，西部有6個(gè)：陜西、青海、甘肅、四川、貴州、云南。訪談對(duì)象44人，其中借款人25人，放款人19人。 借款案例50起，放款案例22起。我們從中選擇了8份個(gè)案附在報(bào)告后。

　　對(duì)個(gè)案情況的綜合分析，可以看出現(xiàn)階段農(nóng)村民間金融活動(dòng)有以下幾個(gè)特點(diǎn)。�サ谝�，無(wú)息借款比重低，高利貸比重高。從歷史上看，雖然農(nóng)村民間借貸中的高 利貸是不鮮見(jiàn)的，但由于借貸多數(shù)還是發(fā)生在地緣和血緣關(guān)系圈內(nèi)，礙于情面或有其它方式補(bǔ)償，大多數(shù)的借款多是無(wú)息或低息。改革后，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)在農(nóng)村 的普及和深入，農(nóng)民對(duì)資金的理解和使用也出現(xiàn)了顯著的變化。有息或高息借款為越來(lái)越多的人認(rèn)可和接受。（這次調(diào)查案例并不是以抽樣方法獲得，但由于區(qū)域分 布廣泛，特別是樣本超過(guò)30個(gè)，還可以做統(tǒng)計(jì)分析。）在這次調(diào)查的50起借款案例中，無(wú)息借款只有8起，占16%；貸款案例22起中，無(wú)息放貸只有3起， 占13.6%.在有息借貸中，低于銀行15%貸款利率的，借款案例中有6起，占14.3%，貸款案例中有4起，占21%；高過(guò)銀行貸款利率的分別占 85.7%和79%，其中超過(guò)40%利率的超高利借貸分別為9起和7起，分別占21.4%和36.8%，這還沒(méi)有包括說(shuō)不清楚具體數(shù)的案例。

　　第二，大額借款占了一定的份額。農(nóng)戶的生產(chǎn)和生活逐漸變得多樣，以往小額應(yīng)急的借款變得越來(lái)越少，而大額借款不斷增多。在借款案例中，最小的一筆是 300元，最大的一筆是5萬(wàn)元。在貸款案例中，表現(xiàn)得更為明顯，放貸數(shù)額超過(guò)1萬(wàn)元的有7起，而1000元以下的僅有5起（詳情可見(jiàn)表3-1）。值得注意 的并不僅是大額借貸增多，嚴(yán)重的是所有的大額借貸都是高利借貸，并引起訴訟糾紛，甚至有的釀成流血事件。��

　　表3-1 個(gè)案借貸數(shù)額分布��

　　借貸數(shù)額（元） 0-1000 1000-3000 3000-5000 5000-10000 >10000

　　借貸案例（起） 17 10 4 11 8

　　貸款案例（起） 5 4 2 4 7

　　第三，借貸方式不規(guī)范。由于民間借貸多是發(fā)生在熟人之間，大多知曉對(duì)方的根底，既使是通過(guò)中介人，雙方也都不陌生。因此，借貸方式非常簡(jiǎn)單，特別是小額 借貸，有時(shí)僅憑口頭約定即可完成，即使有借據(jù)，寫(xiě)的也非常簡(jiǎn)單。在這次調(diào)查中還沒(méi)有見(jiàn)到內(nèi)容齊全、行文規(guī)范的借貸雙方共有的借據(jù)。在借款案例中，口頭約定 有9起，占18%；有借據(jù)的41起中，有擔(dān)保人的11起，擔(dān)保人多為親戚或村干部，有低押的2起，抵押品是房產(chǎn)或存折，有質(zhì)押的1起，質(zhì)押品為身份證，無(wú) 人擔(dān)保的11起；還有16起沒(méi)有寫(xiě)明是否有擔(dān)保、抵押或質(zhì)押。在貸款案例中，無(wú)擔(dān)保的有11起，有擔(dān)保的7起，有抵押的4起。不規(guī)范的貸款占了很大的比 重。

　　第四，逾期貸款多，由此引起的糾紛影響大。由于借貸方式的不規(guī)范，缺乏有效的約束手段，因此，借款逾期不歸已成為民間借貸活動(dòng)中的普遍現(xiàn)象，由此也引 發(fā)出嚴(yán)重的暴力流血事件。在這次調(diào)查中，50起借款個(gè)案中有11起按期歸還，22起貸款個(gè)案中有7起按期歸還。在逾期歸還的貸款中有的只還了本金，有的還 了利息還被加倍付息，有的則由擔(dān)保人代為歸還了利息，還有的是通過(guò)法院判決要回了貸款，其它方式還有轉(zhuǎn)讓債權(quán)或用無(wú)償幫工來(lái)還貸（詳情可見(jiàn)表3-2）。逾 期貸款已經(jīng)成了農(nóng)村民間金融市場(chǎng)中除高利貸外又一個(gè)嚴(yán)重的問(wèn)題，也是影響農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定的一個(gè)重要因素，應(yīng)當(dāng)給予高度的重視。

　　表3-2 還款情況分布

　　還款情況 借款個(gè)案（起） 貸款個(gè)案（起）

　　按期歸還 11 7

　　延期歸還不加息 9 7

　　延期歸還無(wú)償幫工 9 0

　　延期歸還加息 2 1

　　延期歸還并有糾紛 9 5

　　轉(zhuǎn)讓債權(quán) 1 1

　　請(qǐng)人催收 1 1

　　拖欠一直不還 2 0

　　不清楚 6 0

　　第五，資金使用多樣化。在過(guò)去，農(nóng)民通過(guò)親友借錢大多用于青黃不接時(shí)購(gòu)買糧食或播種前購(gòu)買種子肥料等。現(xiàn)階段，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款數(shù)額和方式遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿 足農(nóng)民生產(chǎn)和生活對(duì)資金的需要，不得不到民間金融市場(chǎng)去獲取。在調(diào)查的50起借款個(gè)案中，用于建房或買房的有3起，用于升學(xué)的3起，用于嫁娶的4起，用于 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的4起，用于非農(nóng)生產(chǎn)的9起，用于日常生活的15起，用途不明的12起。其中，用于生產(chǎn)的有13起，絕大多數(shù)是用于生活消費(fèi)，而用于生產(chǎn)的又多是 用于非農(nóng)生產(chǎn)。

　　第六，放貸人成分復(fù)雜。在我們調(diào)查的22個(gè)放貸人中，職業(yè)是多種多樣的，既有普通農(nóng)民，也有村干部；既有退休干部，也有城里職工；甚至還有正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部人，以及賭徒。放貸人的收入來(lái)源也是多種多樣的（詳情可見(jiàn)表3-3）。

　　表3-3 放貸人收入來(lái)源分布

　　收入來(lái)源 種植業(yè) 畜牧業(yè) 林果業(yè) 工業(yè) 商業(yè) 打工 村干部 其他

　　調(diào)查個(gè)案（起） 1 1 1 3 6 2 2 6

　　四、農(nóng)戶借貸行為的實(shí)證研究

　　在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，一方面，取締了私有金融活動(dòng)，所有金融機(jī)構(gòu)都是國(guó)有或集體所有，貸款對(duì)象不涉及個(gè)人或家庭；另一方面，農(nóng)民參加集體生產(chǎn)，分配、交 換甚至消費(fèi)都是在生產(chǎn)隊(duì)的指令下進(jìn)行，農(nóng)戶發(fā)生的只是最簡(jiǎn)單的現(xiàn)金儲(chǔ)蓄行為，不可能、也沒(méi)有必要參與信貸活動(dòng)。改革后，農(nóng)戶成為獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)所有者和生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)者。農(nóng)民收入增長(zhǎng)很快，資金需求也更為強(qiáng)烈。農(nóng)村中不僅有正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，還有非正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，民間借貸市場(chǎng)也不斷活躍起來(lái)。多元化的農(nóng)村金融市場(chǎng)為 農(nóng)戶提供了生產(chǎn)和生活上的資金供給，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和農(nóng)民生活水平的提高。但是，由于①我國(guó)區(qū)域遼闊，各地社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在較大差異；②2億多 農(nóng)戶，數(shù)量龐大，但單位規(guī)模很小，信貸成本高，風(fēng)險(xiǎn)大；③民間借貸市場(chǎng)處于地下?tīng)顟B(tài)，缺乏法律規(guī)范和保護(hù)；④正規(guī)金融機(jī)構(gòu)（除農(nóng)村信用社外）與農(nóng)戶之間僅 有儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，極少發(fā)生信貸往來(lái)。因此，當(dāng)前農(nóng)村中最大的資金使用者和受益者——農(nóng)戶的信貸

　　行為還處于最原始的狀態(tài)，現(xiàn)代的金融服務(wù)還沒(méi)有惠及到農(nóng)民。��

　�。ㄒ唬┺r(nóng)戶現(xiàn)金收支的現(xiàn)狀和特點(diǎn)

　　農(nóng)戶的現(xiàn)金收支狀況是決定農(nóng)戶借貸行為的基本因素。改革以前，農(nóng)戶收入中約2/3是實(shí)物性收入，現(xiàn)金收入很少。經(jīng)過(guò)20年的改革后，農(nóng)民收入有了大幅 度的提高，現(xiàn)金收入的增長(zhǎng)幅度更大。根據(jù)全國(guó)農(nóng)村固定觀察點(diǎn)系統(tǒng)對(duì)全國(guó)31個(gè)省市自治區(qū)2萬(wàn)多農(nóng)戶的跟蹤調(diào)查，1999年，農(nóng)戶家庭全年總收入為 16548元，其中現(xiàn)金收入為12866元，占總收入的比重為78%；家庭全年總支出為14401元，其中現(xiàn)金支出為12743元，占總支出的比重為 88.5%.現(xiàn)金支出的比重高出現(xiàn)金收入的比重10.5個(gè)百分點(diǎn)的原因是近三年農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)低迷所致。

　　1999年，農(nóng)戶年末存款余額戶均為4956元，年末手存現(xiàn)金戶均為2102元，年末借出款余額為464元，年末借入款余額平均每戶為1726元。從 變動(dòng)情況看，年末存款余額比1995年增加了80.6%，年末現(xiàn)金增加了38.4%，借出款余額增加了42.8%，借入款余額增加了69.2%.由此可 見(jiàn)，現(xiàn)階段農(nóng)戶的現(xiàn)金收支是凈流出的。流出主要表現(xiàn)在農(nóng)戶儲(chǔ)蓄存款余額不僅大大高于借入款余額，而且其增長(zhǎng)速度也快于借入款余額的增長(zhǎng)速度。

　�。ǘ�）農(nóng)戶借貸的供給約束與需求約束

　　目前，農(nóng)村中的民間借貸市場(chǎng)還處于半地下?tīng)顟B(tài)，特別是高息借貸是明令禁止的。另外，其它的金融工具受條件和農(nóng)民自身素質(zhì)的限制，在農(nóng)村還很稀少。因 此，雖然農(nóng)民手中有一些現(xiàn)金結(jié)余，但絕大多數(shù)都以儲(chǔ)蓄形態(tài)存在。而借出款的大部分也是親友間互助性的調(diào)濟(jì)，沒(méi)有利息。

　　對(duì)于缺少資金的農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，供給約束突出表現(xiàn)在得不到正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)。1996年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》頒布后，農(nóng)業(yè)銀行與信用社 脫鉤，并逐步從鄉(xiāng)鎮(zhèn)撤離，農(nóng)村信用社成為唯一與農(nóng)戶打交道的正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)。由于農(nóng)村信用社改革遇到許多問(wèn)題，自身機(jī)制很不健全，很難滿足農(nóng)戶在資金上的 需求，特別是在中西部地區(qū)情況更嚴(yán)重。在改革初期，農(nóng)戶信貸的需求約束主要體現(xiàn)在農(nóng)用生產(chǎn)資料供應(yīng)上，當(dāng)時(shí)的化肥、農(nóng)藥、柴油等不僅缺少，而且流通渠道單 一，市場(chǎng)環(huán)境惡劣。農(nóng)民即使有錢也難買到合適的投入品。近幾年，農(nóng)戶信貸的需求約束主要體現(xiàn)在農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)低迷上。1996年以來(lái)，主要農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)一直處 于供過(guò)于求的狀態(tài)，價(jià)格持續(xù)走低。在這種市場(chǎng)環(huán)境中，農(nóng)戶作為獨(dú)立的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者當(dāng)然不愿意去借錢做不贏利甚至賠錢的經(jīng)營(yíng)。如1998年，樣本農(nóng)戶平均每戶 家庭經(jīng)營(yíng)收入比1997年減少226.15元，種植業(yè)收入減少77.21元，相應(yīng)的，生產(chǎn)性借款也減少了44.96元。在非農(nóng)生產(chǎn)領(lǐng)域，農(nóng)戶借貸的供給約 束還體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)性上；需求約束主要體現(xiàn)在自身技能上。

　　在生活消費(fèi)領(lǐng)域，由于農(nóng)村目前還沒(méi)有開(kāi)展消費(fèi)信貸，不到迫不得己，農(nóng)民是不會(huì)向市場(chǎng)借高息貸款的。

　�。ㄈ�）農(nóng)戶借貸資金的來(lái)源

　　農(nóng)村借貸市場(chǎng)中的絕大部分資金來(lái)自民間，除一部分來(lái)自農(nóng)民外，還有相當(dāng)一部分來(lái)自城鎮(zhèn)居民。正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)也占相當(dāng)?shù)姆蓊~，主要是農(nóng)村合作信用社。非金融機(jī)構(gòu)的貸款份額非常�。ㄔ斠�(jiàn)表1）。��

　　表1 1995—1999年農(nóng)戶借貸資金來(lái)源構(gòu)成 單位：%��

　　1995 1996 1997 1998 1999

　　銀行、信用社貸款 24.23 25.42 23.94 20.65 24.43

　　合作基金會(huì)借款 5.52 2.45 2.91 3.42 3.47

　　私人借款 67.75 69.27 70.38 74.29 69.41

　　其他 2.50 1.86 2.78 1.64 2.68

　　與80年代相比，農(nóng)戶從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)得到的貸款比重下降了許多。1985年以前農(nóng)戶貸款中絕大部分來(lái)自農(nóng)業(yè)銀行和信用社，以后雖然有所下降，但仍然占了 40%左右。另外，值得關(guān)注的是，雖然自1996年起，明確規(guī)定農(nóng)村合作基金會(huì)不屬于金融機(jī)構(gòu)，不得辦理存、貸款業(yè)務(wù)。但是，從調(diào)查情況看，直到1999 年農(nóng)戶借款中還有3.47%來(lái)自農(nóng)村合作基金會(huì)。這其中有部分或許是待回收的逾期貸款。

　�。ㄋ模┺r(nóng)戶借貸資金的使用

　　農(nóng)戶借貸資金的使用可分為生產(chǎn)性借款、生活性借款和非正常借款非正常借款是指既不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，又不直接用于生活消費(fèi)的借款。改革以后，農(nóng)戶借貸資金中 大部分使用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，然而，自1996年后，由于農(nóng)民收入增長(zhǎng)緩慢，并出現(xiàn)下降，貧困農(nóng)戶不得己，要靠借錢度日。1997年以來(lái)，占20%的低收入 農(nóng)戶平均消費(fèi)傾向都在1.3以上。表現(xiàn)在借貸資金使用構(gòu)成上，即生活性借款比重超過(guò)了生產(chǎn)性借款比重（詳見(jiàn)表2 ）。��

　　表2 1995—1999年農(nóng)戶借貸資金使用構(gòu)成 單位：%��

　　1995 1996 1997 1998 1999

　　生活性借款 35.73 42.34 48.30 41.32 45.93

　　生產(chǎn)性借款 54.34 46.60 40.38 45.74 44.25

　　非正常借款 9.93 11.06 11.32 12.94 9.82

　　農(nóng)戶的非正常性借款也不容忽視，近幾年有擴(kuò)大的趨向。我們還須弄清楚其真正的用途。生產(chǎn)性借款又可分為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和非農(nóng)生產(chǎn)二大塊。目前，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中種植 業(yè)投入由耕地規(guī)模決定，絕大多數(shù)農(nóng)戶的自有資金就可以滿足。缺口主要是畜牧水產(chǎn)業(yè)。非農(nóng)生產(chǎn)貸款是近幾年農(nóng)戶貸款的主要部分。生活性貸款主要用于建房、婚 嫁和看病上。

　　對(duì)生產(chǎn)性借款的使用效益，目前還沒(méi)有令人很滿意的指標(biāo)可做 依據(jù)。我們引入邊際概念來(lái)分析。1996年，家庭經(jīng)營(yíng)收入的增加值和種植業(yè)收入的增加值與生產(chǎn)性借款的增加值的比值分別為4.83和1.05.或者可以說(shuō) 每增加1元生產(chǎn)性借款會(huì)帶來(lái)4.83元的家庭經(jīng)營(yíng)收入和1.05元的種植業(yè)收入，效益還是很可觀的。但是，到1999年，由于家庭經(jīng)營(yíng)收入和種植業(yè)收入分 別比上年減少64元和552元，生產(chǎn)性借款的效益出現(xiàn)了負(fù)值。��

　　五、思考與建議

　　在《國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》中明確提出，農(nóng)村金融市場(chǎng)的主體要形成以工商企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、主要為農(nóng)戶服務(wù)的合作金融機(jī) 構(gòu)以及支持整個(gè)農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)和農(nóng)業(yè)技術(shù)進(jìn)步、保證國(guó)家農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)的政策性金融機(jī)構(gòu)三部分構(gòu)成的格局。經(jīng)過(guò)這幾年的改革，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)和政策性金融機(jī)構(gòu)的外 部關(guān)系已基本理順，內(nèi)部關(guān)系將隨外部關(guān)系的理順將逐步調(diào)整。而面向廣大農(nóng)戶的合作性金融機(jī)構(gòu)雖然經(jīng)過(guò)整頓和規(guī)范，仍然沒(méi)能改變長(zhǎng)期虧損的局面和尷尬的社會(huì) 地位。

　　黨 中央、國(guó)務(wù)院和中國(guó)人民銀行對(duì)改變農(nóng)村信用社狀況非常重視，制定了詳細(xì)的改革方案和政策措施。1998年12月，中國(guó)人民銀行公布了《關(guān)于進(jìn)一步做好農(nóng)村 信用合作社改革整頓規(guī)范管理工作的意見(jiàn)》，明確規(guī)定了農(nóng)村信用社改革的主要內(nèi)容和措施：（1）清產(chǎn)核資；（2）規(guī)范改造；（3）化解風(fēng)險(xiǎn)；（4）加強(qiáng)監(jiān) 管；（5）強(qiáng)化內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理；（6）組建行業(yè)自律組織；（7）改善外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境。之后，又在江蘇省進(jìn)行了農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)，今年試點(diǎn)已在全省推開(kāi)。今年 9月，又將郵政儲(chǔ)蓄今年在縣和縣以下吸收并存入中國(guó)人民銀行的333億元儲(chǔ)蓄存款以再貸款方式借給農(nóng)村信用社，以提高信用社的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，改善其經(jīng)營(yíng)環(huán)境 [7] .然而，為什么至今沒(méi)有取得明顯的效果呢？除了積重難返外，有政策貫徹不徹底，措施落實(shí)不到位等。還有更重要的一點(diǎn)是沒(méi)有從根本上轉(zhuǎn)變目前農(nóng)村信用社“不 民不官”的特征，不能真正確立農(nóng)村合作社的合作金融本質(zhì)。��

　　因此，首先，要真正成為農(nóng)村合作金融組織，農(nóng)村信用社必須轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念，把重點(diǎn)放在為農(nóng)戶服務(wù)、為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)上，增加農(nóng)業(yè)貸款和農(nóng)戶小款信貸業(yè)務(wù)，取得廣大農(nóng)民的信任和支持。��

　　其次，擴(kuò)大股金來(lái)源，增加單位股金數(shù)量，建立適當(dāng)?shù)墓蓹?quán)流動(dòng)機(jī)制，用法律保護(hù)社員的選舉權(quán)、被選舉權(quán)、表決權(quán)、分紅權(quán)、繼承權(quán)、退股權(quán)、抵押權(quán)等多種權(quán)利。��

　　第三，真正發(fā)揮社員大會(huì)、社員代表大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的作用，實(shí)行“一人一票”制，逐步取消干部任命，由社員推舉基層信用社的領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)行全員合同制。��

　　第四，對(duì)農(nóng)村信用社的舊帳和新帳區(qū)別對(duì)待、剝離政策性虧損由各級(jí)財(cái)政核銷。��

　　第五，建立農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)�；�金和農(nóng)村信用社自律監(jiān)督機(jī)構(gòu)。��

　　第六，引入破產(chǎn)機(jī)制和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，允許長(zhǎng)期虧損、扭虧無(wú)型的信用社破產(chǎn)，并追究有關(guān)責(zé)任人和負(fù)責(zé)人的責(zé)任，并允許同一行政范圍內(nèi)建立新的信用社。

　　第七，組建各級(jí)行業(yè)管理協(xié)會(huì)。

　　同時(shí)，決不能對(duì)日益活躍的民間借貸活動(dòng)坐視不管。要轉(zhuǎn)變長(zhǎng)期形成的觀念，正視民間金融市場(chǎng)在農(nóng)戶生產(chǎn)和生活中發(fā)揮的積極作用。要從法律上承認(rèn)和規(guī)范民間 借貸活動(dòng)，保護(hù)借貸雙方的正當(dāng)權(quán)益。各級(jí)政府和金融機(jī)構(gòu)要采取各種措施，引導(dǎo)民間借貸向健康的方向發(fā)展，使之成為農(nóng)村正規(guī)金融活動(dòng)的補(bǔ)充，為農(nóng)村的改革和 發(fā)展發(fā)揮更大的作用。�オ�

　　本報(bào)告執(zhí)筆人：曹力群，數(shù)據(jù)處理：武志剛、龐麗華。特別感謝溫鐵軍同志為本報(bào)告無(wú)私提供的研究報(bào)告和民間借貸個(gè)案調(diào)查資料，并向參與這次調(diào)查的中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)的學(xué)生們表示感謝。��

　　主要參考文獻(xiàn)：

　　1、《中國(guó)金融年鑒（1999）》，中國(guó)金融年鑒編輯部。��

　　2、徐笑波等：《中國(guó)農(nóng)村金融的變革與發(fā)展》，當(dāng)代中國(guó)出版社1994年版。��

　　3、姜旭朝：《中國(guó)民間金融研究》，山東人民出版社1996年版。��

　　4、林毅夫：《再論制度技術(shù)與中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展》，北京大學(xué)出版社2000年版。��

　　5、藍(lán)益江：《論信用合作》，中國(guó)金融出版社1999年版。��

　　6、李樹(shù)生：《農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與金融市場(chǎng)化研究》，中國(guó)金融出版社1999年版。��

　　7、 馮匹斯克等編著、湯世生等譯：《發(fā)展中經(jīng)濟(jì)的農(nóng)村金融》，中國(guó)金融出版社1990年版。8、林后春：《對(duì)我國(guó)農(nóng)村合作金融業(yè)虧損問(wèn)題的研究》，《經(jīng)濟(jì)研究 參考》1999年第54期。9、林后春：《論21世紀(jì)初葉我國(guó)農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展取向》，《經(jīng)濟(jì)研究參考》2000年第78期。��

　　10、劉恒保：《推進(jìn)我國(guó)農(nóng)村合作金融改革的思考和建議》，《經(jīng)濟(jì)研究參考》2000年第56期。��

　　11、劉仲生、李宗豐：《農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)虧損原因及對(duì)策研究》，《金融參考》2000年第1期。

　　[1] 本文為農(nóng)研中心2000年02號(hào)課題主報(bào)告。

　　[2] 《中國(guó)金融年鑒（1999）》，中國(guó)金融年鑒編緝部。

　　[3] 《中國(guó)金融年鑒（1999）》，中國(guó)金融年鑒編輯部。

　　[4] 徐笑波等著：《中國(guó)農(nóng)村金融的變革與發(fā)展》，當(dāng)代中國(guó)出版社，1994年版。

　　[5] 林后春：《對(duì)我國(guó)農(nóng)村合作金融業(yè)虧損問(wèn)題的研究》，《經(jīng)濟(jì)研究參考》1999年第54期。

　　[6] 劉恒保：《推進(jìn)我國(guó)農(nóng)村合作金融改革的思考和建議》，《經(jīng)濟(jì)研究參考》，2000年第56期。

　　[7] 《經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)》，2000年9月13日。