論文關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理體系 再造

　　論文摘要：風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行的核心職能，風(fēng)險(xiǎn)管理能力是銀行的核心能力，這不僅關(guān)系到國有商業(yè)銀行的生存基礎(chǔ)，幫助其擺脫不良資產(chǎn)困境，還直接影響到產(chǎn)品創(chuàng)新、市場(chǎng)擴(kuò)大、績效管理、盈利能力等發(fā)展性問題。重構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，應(yīng)當(dāng)按照銀行業(yè)國際通行標(biāo)準(zhǔn)——《巴塞爾協(xié)議》的有關(guān)原則要求，借鑒世界先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，建立符合國有商業(yè)銀行實(shí)際的、完善有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和機(jī)制。

　　前花旗銀行總裁沃爾特。瑞斯頓有句名言：事實(shí)上銀行家從事的是管理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。這句話道出了銀行的核tD職能就是管理風(fēng)險(xiǎn)。然而，國有商業(yè)銀行具有的卻是一個(gè)失效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，在解決巨額不良資產(chǎn)和應(yīng)對(duì)未來環(huán)境挑戰(zhàn)的雙重壓力下，國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系再造刻不容緩。

　　一、國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系現(xiàn)狀和失效原因

　　自上世紀(jì)90年代中期，四大銀行開始在信貸管理中全面采用審貸分離、分級(jí)審批的方法，后來陸續(xù)引進(jìn)了信用評(píng)級(jí)、授信管理、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度，并成立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一專事風(fēng)險(xiǎn)管理，在審慎的會(huì)計(jì)原則、內(nèi)控制度建設(shè)方面也取得進(jìn)一步完善，隨著銀行經(jīng)營范圍和品種的擴(kuò)增，風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋的內(nèi)容由表內(nèi)業(yè)務(wù)到表外業(yè)務(wù)，從國內(nèi)到海外分支機(jī)構(gòu)，在不良資產(chǎn)處置方面也作了大量實(shí)踐，近年來，風(fēng)險(xiǎn)管理逐漸得到重視并提到了經(jīng)營管理的核心位置上來，制度、規(guī)則、方法和相關(guān)的研究得以豐富、完善，一個(gè)比較集中、統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)雛形在四大銀行內(nèi)建立起來。與風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)建設(shè)的進(jìn)步相對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體有效性卻存在嚴(yán)重問題，造成風(fēng)險(xiǎn)管理體系失效的原因之一是體制造成的管理層風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，把主要精力放在追求擴(kuò)張上，對(duì)資本金、準(zhǔn)備金充足與否并不真正關(guān)心，長期不良資產(chǎn)問題并未真正列入管理者的考核目標(biāo)，四大銀行高管人員沒有因整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理局面的形成和一再惡化而被免職的事例。在產(chǎn)權(quán)和公司治理問題沒有解決的情況下，國家信用擔(dān)保和注資行為使四大銀行在技術(shù)上破產(chǎn)卻免于遭受擠提和清算，事實(shí)上助長了嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。原因之二是缺乏系統(tǒng)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在風(fēng)險(xiǎn)管理逐步被重視的過程中，雖然學(xué)習(xí)引進(jìn)了西方銀行的很多制度、方法，也形成了各自的體系，但是框架粗糙、基礎(chǔ)薄弱、制度和技術(shù)平臺(tái)沒有建立起來，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理工具發(fā)揮作用的機(jī)制，在具體操作中經(jīng)常被異化走形。原因之三是人員風(fēng)險(xiǎn)管理素養(yǎng)和銀行文化跟不上，國有商業(yè)銀行沒有西方銀行數(shù)百年的商業(yè)錘煉，缺少高度專業(yè)化的銀行家隊(duì)伍，缺乏規(guī)范的行業(yè)經(jīng)營作風(fēng)和優(yōu)良文化氛圍熏陶，形成了普遍的粗放經(jīng)營習(xí)慣。

　　二、風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性再造的思路

　　1.熟悉現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的國際通行規(guī)則和構(gòu)造有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一般內(nèi)容、方法、步驟，借鑒對(duì)照優(yōu)良銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確立風(fēng)險(xiǎn)管理體系再造的目標(biāo)體系。巴塞爾協(xié)議框架原則已成為國際銀行業(yè)通行的"游戲規(guī)則"，其對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的指導(dǎo)原則得到普遍認(rèn)同，也為指導(dǎo)國有銀行再造風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供了基本框架�，F(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的思想、理論、方法，已經(jīng)形成齊備的體系，用于指導(dǎo)變革、補(bǔ)充完善國有商業(yè)銀行的現(xiàn)有體系的缺陷。以國際領(lǐng)先銀行風(fēng)險(xiǎn)管理作為學(xué)習(xí)標(biāo)桿，借鑒其經(jīng)驗(yàn)，尋找差距不足。結(jié)合三個(gè)方面構(gòu)造出國有商業(yè)銀行一個(gè)較標(biāo)準(zhǔn)完備的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

　　2.從國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)現(xiàn)狀出發(fā)，抓住影響有效性的主要問題特征和薄弱環(huán)節(jié)，運(yùn)用恰當(dāng)?shù)姆椒�、措施、策略造就風(fēng)險(xiǎn)管理效果。無論是與巴塞爾協(xié)議要求還是優(yōu)良銀行的現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理體系相比，國有商業(yè)銀行在體制、市場(chǎng)環(huán)境、管理基礎(chǔ)等方面有很多條件并不具備，所以只能從實(shí)際出發(fā)，在現(xiàn)狀與目標(biāo)之間，針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)為主要風(fēng)險(xiǎn)、基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱、風(fēng)險(xiǎn)管理人才和體制環(huán)境較差等特征，提出有效解決方法。

　　3.拓展建立和改造有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系的思路。不僅從國有商業(yè)銀行內(nèi)部和現(xiàn)狀著眼，還應(yīng)在銀行外部建立更廣泛的風(fēng)險(xiǎn)防范處置機(jī)制，在面臨新的風(fēng)險(xiǎn)管理問題上拓展思路，尋求良策。

　　三、國有商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一般內(nèi)容

　　1.風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象和風(fēng)險(xiǎn)處置方法機(jī)制

　　銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是經(jīng)營過程中的各種風(fēng)險(xiǎn)，大的方面可以分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是與系統(tǒng)因素引起的資產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)，是無法進(jìn)行分散的風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是與個(gè)體因素相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，能夠通過組合進(jìn)行分散掉。從經(jīng)營管理的角度，可將銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人違約的不確定性，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要指價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)指網(wǎng)信息、程序、控制系統(tǒng)問題引起的操作不當(dāng)、失誤引起的風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是預(yù)期的支付風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)往往相互蘊(yùn)涵并在一定條件下相互轉(zhuǎn)化。

　　風(fēng)險(xiǎn)處置手段主要有：避免消除風(fēng)險(xiǎn)、抑制風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。避免消除風(fēng)險(xiǎn)包括通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序化、過程標(biāo)準(zhǔn)化、政策合理化可以避免操作失誤和錯(cuò)誤決策，通過約束激勵(lì)機(jī)制防范投機(jī)冒險(xiǎn)和失德行為，通過各種組合來分散風(fēng)險(xiǎn)。抑制風(fēng)險(xiǎn)主要包括對(duì)沖、掉期（嚴(yán)格講前兩種是組合的特例）、互換、期權(quán)等技術(shù)的運(yùn)用。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是通過保險(xiǎn)和其他手段將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)主要包括不可避免和難以轉(zhuǎn)嫁的信用風(fēng)險(xiǎn)，這是銀行需要積極管理的重點(diǎn)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理，巴塞爾協(xié)議規(guī)定了包括最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管檢查、市場(chǎng)約束三大支柱機(jī)制，并針對(duì)銀行業(yè)面臨的信用、操作、利率等主要風(fēng)險(xiǎn)提出了標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部法兩種計(jì)量辦法和相應(yīng)的資本管理原則，其中在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)基礎(chǔ)上對(duì)銀行資本充足率作出不得低于8％，核心資本不得低于資本的50％的要求。

　　2.管理設(shè)施和有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)

　　風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)施是指戰(zhàn)略、政策、模式、組織、文化等一整套體系。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是為了一個(gè)目標(biāo)使風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)、方法、工具和經(jīng)營發(fā)展環(huán)境、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)相契合匹配的過程，戰(zhàn)略把風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的各個(gè)方面有機(jī)組織起來。風(fēng)險(xiǎn)政策是一定時(shí)期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略貫穿于業(yè)務(wù)的具體處理原則。風(fēng)險(xiǎn)管理模式主要分為集權(quán)和分權(quán)兩種模式，國有商業(yè)銀行目前采取的是一種較為集權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，其優(yōu)點(diǎn)是集中管理風(fēng)險(xiǎn)、保證控制，但是依賴于有效的信息傳遞，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)敏感性差，不利于鍛煉隊(duì)伍和調(diào)動(dòng)基層的積極性。風(fēng)險(xiǎn)管理組織一般包括風(fēng)險(xiǎn)決策的委員會(huì)、具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)的職能部門以及獨(dú)立的審計(jì)部門，一般的職能包括：政策制訂和督導(dǎo)，授信管理及盡職調(diào)查，資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)管理過程控制與評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)業(yè)績考核。文化由對(duì)風(fēng)險(xiǎn)普遍認(rèn)同的理解、觀念、信條、嗜好、習(xí)慣而形成的組織氛圍。

　　有效風(fēng)險(xiǎn)管理要求風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)施適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，設(shè)施之間能夠協(xié)調(diào)一致，滲透在經(jīng)營活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)層次。國有商業(yè)銀行基本具備了設(shè)施的形式，但是在協(xié)同方面、在貫徹方面、在文化等軟件方面較為薄弱。有效風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，只有完善有效的風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，才能識(shí)別、度量和分析風(fēng)險(xiǎn)，制訂正確的管理措施，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。信息系統(tǒng)包括存儲(chǔ)客戶基本信息、財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營管理信息、信譽(yù)記錄、賬戶交易記錄、合同信息的客戶數(shù)據(jù)庫，存儲(chǔ)宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)等信息的環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫，存儲(chǔ)自身資產(chǎn)品種、數(shù)量、質(zhì)量、分布的數(shù)據(jù)庫，以及建立在規(guī)范、完整、及時(shí)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)信息基礎(chǔ)上的計(jì)量、分析、評(píng)估、處置系統(tǒng)。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)已成為國有商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的最大瓶頸。

　　四、提高國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的措施和策略

　　提高國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，首先要建立風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，設(shè)立中短期和長期目標(biāo)。中短期目標(biāo)是盡快扭轉(zhuǎn)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理局面，達(dá)到銀監(jiān)會(huì)提出的國有商業(yè)銀行未來三年改革目標(biāo)中的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)；長期目標(biāo)是建設(shè)具有國際競爭力銀行所應(yīng)具備的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

　�。ㄒ唬�實(shí)現(xiàn)中、短期目標(biāo)的措施、策略

　　1.針對(duì)國有商業(yè)銀行以信用風(fēng)險(xiǎn)為主要風(fēng)險(xiǎn)的特征，將不良資產(chǎn)比率控制下來，保證新增信貸質(zhì)量，是最主要、最緊迫的目標(biāo)，其次是保證達(dá)到符合巴塞爾協(xié)議原則的資本充足率、撥備水平及風(fēng)險(xiǎn)分散要求。不良資產(chǎn)率的下降，將極大緩解資本金補(bǔ)充和呆帳準(zhǔn)備金計(jì)提的壓力�？刂撇涣假Y產(chǎn)比率，一方面對(duì)存量資產(chǎn)通過資產(chǎn)管理公司積極處置，更為重要的是防范新的不良資產(chǎn)，對(duì)此，加緊完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，重點(diǎn)是事前控制方面，加強(qiáng)授信管理工作，加快風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系和內(nèi)部信用評(píng)級(jí)建設(shè)工作。補(bǔ)充資本和提足呆帳準(zhǔn)備金可結(jié)合注資、發(fā)行次級(jí)債和上市妥善解決。

　　2.與產(chǎn)權(quán)及公司治理改革結(jié)合起來。國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平提不上來，引進(jìn)的先進(jìn)方法發(fā)揮不了效果，原則執(zhí)行不下去，與體制息息相關(guān)。巴塞爾協(xié)議原則以及借鑒西方銀行帶給我們的最大啟示并不是復(fù)雜的框架和技術(shù)，而是制度基礎(chǔ)、思想和機(jī)制。結(jié)合這次改革上市，將公司治理機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制協(xié)調(diào)起來，包括制衡、激勵(lì)、內(nèi)控和決策等方面。

　　3.通過業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型改善承受風(fēng)險(xiǎn)水平。國有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主體在于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，其現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理水平缺乏對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)有效管理，使得傳統(tǒng)業(yè)務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)收益上不對(duì)稱。利用國有商業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)加大現(xiàn)代綜合零售業(yè)務(wù)（消費(fèi)信貸）和中間業(yè)務(wù)，既是銀行的發(fā)展方向，也是避開管理難度較大的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的良策。

　　4.總結(jié)過去風(fēng)險(xiǎn)管理中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。斯蒂芬。羅斯在新近發(fā)表的論文《法治金融》中，認(rèn)為學(xué)習(xí)過去的失誤是風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。事實(shí)上，目前國有商業(yè)銀行（包括西方銀行）風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)的路徑很大程度上是：通過危機(jī)事件、重大違規(guī)或失誤案例引起銀行的警醒和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的漏洞查找、彌補(bǔ)整治，甚至引發(fā)立法和政策的改變。國有商業(yè)銀行有無數(shù)的不良資產(chǎn)案例，從中可以進(jìn)行很有價(jià)值的研究和挖掘，并可能導(dǎo)致發(fā)現(xiàn)并形成獨(dú)到的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法、能力，遺憾的是，西方銀行比我們更熱衷研究這些案例。

　　5.注意防范新的風(fēng)險(xiǎn)。未來國有商業(yè)銀行面臨的新風(fēng)險(xiǎn)有資本市場(chǎng)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)（包括上市操作和并購風(fēng)險(xiǎn)）、跨國經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、銀行衍生金融交易風(fēng)險(xiǎn)，以及信息技術(shù)時(shí)代特有的網(wǎng)絡(luò)銀行安全風(fēng)險(xiǎn)等。這里僅敘述近期上市的風(fēng)險(xiǎn)。上市信息披露風(fēng)險(xiǎn)不僅使國有銀行的風(fēng)險(xiǎn)信息暴露于眾，而且因不熟悉境外上市規(guī)則以及境內(nèi)外標(biāo)準(zhǔn)差異造成操作風(fēng)險(xiǎn)，中國人壽事件就是-個(gè)例子�；�金投資者可能只對(duì)短期逐利有興趣，而對(duì)改造國有商業(yè)銀行無恒久興趣，這可能使得借助海外機(jī)構(gòu)投資者力量實(shí)現(xiàn)公司治理的意圖落空；而戰(zhàn)略投資者的操作往往會(huì)造成股價(jià)的大幅波動(dòng)，甚至海外戰(zhàn)略投資者的背景復(fù)雜，操作動(dòng)機(jī)不局限于逐利。防范新的風(fēng)險(xiǎn)已成為一個(gè)緊迫的現(xiàn)實(shí)。

　�。ǘ�）實(shí)現(xiàn)長期目標(biāo)的措施

　　1.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略長遠(yuǎn)目標(biāo)和政策長期不懈的執(zhí)行。以巴塞爾協(xié)議框架原則和國際領(lǐng)先銀行風(fēng)險(xiǎn)管理適合的做法為標(biāo)桿，在深刻理解的基礎(chǔ)上，不斷對(duì)照，持續(xù)改進(jìn)。貫徹落實(shí)和機(jī)制建立是一個(gè)關(guān)鍵性工作。第一，風(fēng)險(xiǎn)管理不是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的專屬職能，要建立風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)無處不在和全員參與的積極風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。第二，風(fēng)險(xiǎn)政策制定要與業(yè)務(wù)政策相協(xié)調(diào)，在推行過程中要和業(yè)務(wù)有關(guān)部門、環(huán)節(jié)、人員充分溝通。第三，機(jī)制建立是長期作用力的過程，要強(qiáng)調(diào)建立強(qiáng)大持久的規(guī)范力量，對(duì)違規(guī)行為也要有強(qiáng)大的抑制力量，責(zé)任必須能夠落實(shí)到人，激勵(lì)約束要到位。第四，要有切合實(shí)際的推行方法，效果在于細(xì)節(jié)。比如：在向基層經(jīng)辦人員推出每一種產(chǎn)品時(shí)都要附上產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)說明書，載明該產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)原理、操作原則、行為禁止等內(nèi)容，起到提醒、幫助熟悉、規(guī)范操作指導(dǎo)的作用。第五，允許適當(dāng)創(chuàng)新，例如，推行銀團(tuán)貸款辦法，使單獨(dú)決策中存在的約束軟化在銀團(tuán)決策中得以硬化；銀行在辦理抵押貸款業(yè)務(wù)的同時(shí)可以設(shè)立抵押公司在二級(jí)市場(chǎng)運(yùn)作，不僅使住房抵押貸款保持活躍性，而且在利率波動(dòng)時(shí)，銀行和抵押公司形成風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，以穩(wěn)定收益。

　　2.強(qiáng)化基礎(chǔ)工作。無論是授信、評(píng)級(jí)等基本風(fēng)險(xiǎn)管理手段還是資產(chǎn)組合管理、RAROC等高級(jí)方法，均要求以堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)工作為前提，風(fēng)險(xiǎn)定量管理以及各種模型建立更是需要及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和長期的驗(yàn)證，國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法的落后在于基礎(chǔ)工作的薄弱。

　　3.人力資源、文化環(huán)境建設(shè)

　　將恰當(dāng)?shù)娜朔旁谇‘?dāng)?shù)奈恢蒙蠈?duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理很有必要，一方面通過人力資源合理配置，引進(jìn)專業(yè)人才，建立推行人員風(fēng)險(xiǎn)履歷；另一方面要加強(qiáng)人員的風(fēng)險(xiǎn)理念教育和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理技能培訓(xùn)，例如可以實(shí)行產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)師制度，任何崗位說明里都提供有該崗位范圍內(nèi)每種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可咨詢的導(dǎo)師名單，員工隨時(shí)可向某類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)師進(jìn)行咨詢。

　　五、拓展建立和改革有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系的思路

　　有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系也需要銀行外部機(jī)制的補(bǔ)充。銀行與存款人之間存在信息不對(duì)稱，并可能存在壟斷低效、內(nèi)部管理失控等現(xiàn)象，銀行經(jīng)營行為具有外部性，其風(fēng)險(xiǎn)管理不善可能造成風(fēng)險(xiǎn)外溢甚至引起社會(huì)金融危機(jī)，因此，有必要建立一個(gè)社會(huì)共同治理的機(jī)制。參與社會(huì)共同治理的力量包括央行、銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、上市監(jiān)管機(jī)構(gòu)、財(cái)稅稽核等政府部門，以及國際權(quán)威組織（行業(yè)協(xié)會(huì)）、獨(dú)立審計(jì)評(píng)級(jí)等中介機(jī)構(gòu)、公眾、媒介等。在我國，需要建立和完善的銀行業(yè)最重要的外部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有：分工配合、優(yōu)化配置的監(jiān)管體系；央行作為最后貸款人的應(yīng)急手段；防范和管理銀行危機(jī)的存款保險(xiǎn)制度；市場(chǎng)化托管和并購重組。