摘要：隨著經(jīng)濟的壘球化及快速增長，各商業(yè)銀行、信用合作社的競爭也日益激烈，他們以為大中小企業(yè)提供資金。提供發(fā)展機會而獲取利息，企業(yè)為發(fā)展壯大或解決一時的財政危機而向其貸款，這本為互利狀態(tài)，而如今卻出現(xiàn)多數(shù)債務(wù)人鉆法律漏洞，采用諸如將企業(yè)改制破產(chǎn)等方式來逃廢金融債權(quán)，速給國家和各金融機構(gòu)造成了很大的損失，給整個金融環(huán)境造成了很大的影響。金融業(yè)不允許被破壞，因為它的表現(xiàn)代表了一個地區(qū)甚至說是一個國家的法制環(huán)境，是這樣的法制環(huán)境縱容了逃廢金融債權(quán)的企業(yè)。它的表現(xiàn)同時也反映了公民的信用和道德水準，因為逃廢金融債權(quán)本來就是借款企業(yè)的一種無信行為。企業(yè)逃廢金融債務(wù)已經(jīng)成為困擾金融業(yè)的重要問題，作為一名多年的工作者也深深感受到了金融債權(quán)面臨的風(fēng)險。所以為保全金融債權(quán)，加強金融債權(quán)管理已變得刻不容緩。在這里就從下面幾個方面淺談一下自己的認識與見解。

　　關(guān)鍵詞：金融債權(quán)；金融機構(gòu)；經(jīng)濟信用

　　所謂金融債權(quán)是指各金融機構(gòu)按照信貸合同約定將資金借貸給借款人而形成的權(quán)利，它與借款人的義務(wù)是相對應(yīng)的。而金融債權(quán)風(fēng)險則是指由于各種原因，環(huán)境的或者人為的因素，而無法實現(xiàn)該有的權(quán)利。當(dāng)然純粹的侵犯金融債權(quán)行為是一種違法行為，是要受到法律制裁的，因此大多數(shù)造成金融債權(quán)損失的不是那種赤裸裸的侵犯債權(quán)行為。而是將企業(yè)改制、兼并或者破產(chǎn)，享受法律的規(guī)定和保護，利用那些優(yōu)惠政策，如破產(chǎn)可以救濟債務(wù)人可以終結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系�，F(xiàn)在的這種侵犯行為已經(jīng)愈演愈烈，危害性極大，這不是一方力量可以制止的，這需要我們共同努力共同營造一個純凈的金融環(huán)境，為我國經(jīng)濟的正確發(fā)展鋪正道路。

　　一、當(dāng)今金融債權(quán)面臨的風(fēng)險及原因

　　如今企業(yè)逃廢債務(wù)情況越來越多，資金是一個很具有誘惑性的東西，當(dāng)這份誘惑遇到了可以利用的環(huán)境。那它就變成了現(xiàn)實。據(jù)統(tǒng)計，截至2003年末，某市在工、農(nóng)、中、建四家國有商業(yè)銀行開戶的改制企業(yè)有126戶，涉及貸款本息4.74億元，其中經(jīng)過金融債權(quán)管理辦公室認定的逃廢債企業(yè)707，占改制企業(yè)的55.6％，逃廢銀行貸款本息1.62億元，占改制企業(yè)貸款本息的34.2％。此數(shù)據(jù)可以看出金融債權(quán)面臨的危險十分嚴峻。中國人民銀行曾采取各種措施對逃廢債企業(yè)進行打擊，首先對逃廢債企業(yè)發(fā)通知書，督促逃廢債企業(yè)糾正錯誤行為，其次是組織公開曝光，利用輿論評論、各方媒體共同抵制逃廢債行為，最后采取法律手段請人民法院進行訴訟、保全、凍結(jié)其結(jié)算賬戶，雖說制裁措施非常嚴厲，然而效果卻不明顯。

　　原因是多方面的，主要是因為這些企業(yè)的生存環(huán)境給了它太多的縱容，各地政府、行政部門金融意識不夠高，只顧局部的小利益而不能從大局出發(fā)，顧全國家的大利益。當(dāng)然金融機構(gòu)內(nèi)部也有自己的不足，一個銀行或者說信用社要將巨大的資金借貸給企業(yè)，要有實質(zhì)性的提前調(diào)查。合同審查和貸后跟蹤，而這些重要的工作卻往往被忽略了或者走了形式化，造成最后債權(quán)的流失。還有一個不能排除的原因就是我國的法律太過籠統(tǒng)，不夠細化，致使一些企業(yè)趁機鉆“死角”，逃避債務(wù)。

　　二、金融債權(quán)意識的提高及其在保全中的重要性

　　如今金融債權(quán)問題的突出部分原因就是金融債權(quán)意識淡薄。加強金融債權(quán)管理是防止信用危機的有效手段，逃廢金融債權(quán)不僅僅是未履行你該承擔(dān)的義務(wù)，而且還破壞了我們正常的信用秩序。債權(quán)的存在依賴信用，有了信用作為支撐，債權(quán)工作才會大大簡化。加強金融債權(quán)管理也為國民經(jīng)濟的健康發(fā)展提供了有力的保障，我們的日常消費離不開貨幣的交換，離不開與銀行的合作，當(dāng)今幾乎人人都要在銀行存錢取錢，銀行掌握了國家大量的資金，債權(quán)的長期流失必然會動搖經(jīng)濟的穩(wěn)定。企業(yè)要長存，就必然要建立現(xiàn)代化企業(yè)制度，在這樣的制度里企業(yè)的產(chǎn)權(quán)必須要明晰，各種職權(quán)必須要明確，還要有科學(xué)的管理，絕不是靠逃避債務(wù)可以做到的，那只不過是用來擺脫資金匱乏的困境。然而銀行的債權(quán)得不到實現(xiàn)，造成國有資產(chǎn)的大量流失，那么企業(yè)的造血干細胞以后則無法在為他輸送鮮血。企業(yè)只能在有限的管道里枯萎。我們倡導(dǎo)企業(yè)能擺正心態(tài)，改變經(jīng)營觀念，本著誠實守信的態(tài)度，有借有還，科學(xué)的管理企業(yè)，努力提高產(chǎn)品質(zhì)量，擴大企業(yè)的市場。在和諧的環(huán)境中，共贏共利。

　　三、為維護金融債權(quán)的各項措施

　　隨著社會經(jīng)濟體制的不斷改革，金融債權(quán)風(fēng)險會越來越大，而且形式會越來越多�，F(xiàn)在為逃避債務(wù)，很多企業(yè)想出了各種各樣的辦法，諸如：多頭開戶，用一戶向銀行借款，然后這個公司就只掛空名，將這些資金拿去他用；或?qū)⒔栀J的資金分配給公司職員，讓他們?nèi)牍砂压�司改制成股份制，以此來逃脫債�?wù)。如果再沒有有力的措施對其進行維護和保障，金融危機的出現(xiàn)將不再是傳言。要保全金融債權(quán)。我們要從多個角度采取措施，完善機制。

　　1.從國家的角度所采取的措施

　　國家的政策引領(lǐng)每個行業(yè)往不同的方向前進，為保全金融債權(quán)。國家首先要完善法律，雖然法律上有公司并購、重組、破產(chǎn)和清算時債務(wù)債權(quán)的規(guī)定，但是這些規(guī)定不夠具體，不能細化至專門的規(guī)范文件，而且沒有說明逃廢債務(wù)行為應(yīng)承擔(dān)怎樣的處罰。隨著金融債權(quán)風(fēng)險新形式的不斷出現(xiàn)，法律也應(yīng)該適時進行補充。加強各地政府行政人員的教育，強化他們的金融意識，引起他們對金融債權(quán)的重視以及了解金融風(fēng)險給國家和國民經(jīng)濟帶來的不利影響。

　　2.各地政府應(yīng)該采取的措施

　　地方黨委和政府應(yīng)該齊心協(xié)力為當(dāng)?shù)貭I造良好的信用環(huán)境，市場經(jīng)濟的發(fā)展離不開一個好的信用制度，政府部門不僅要加大金融法律法規(guī)的宣傳，而且要倡導(dǎo)中華民族誠實守信的傳統(tǒng)美德，加強公民的信用觀念。企業(yè)惡意逃廢債務(wù)破壞了當(dāng)?shù)氐耐顿Y環(huán)境，使當(dāng)?shù)氐慕鹑诃h(huán)境出現(xiàn)惡性循環(huán)，也損害了當(dāng)?shù)氐膶ν庑蜗�。因此政府部門不能只看重地方當(dāng)前的利益而默許和縱容企業(yè)的逃廢債務(wù)行為。

　　3.金融機構(gòu)的改進

　　從內(nèi)部環(huán)境來講，金融機構(gòu)要加強自身建設(shè)，完善內(nèi)部管理，努力提高員工的素質(zhì)，加強法制觀念，配備足夠的法律人員為保全金融債權(quán)做好準備工作，加強自我保護意識。金融機構(gòu)要嚴格按照法律規(guī)定辦事，如《貸款通則》規(guī)定：“貸款發(fā)放后應(yīng)對借款人執(zhí)行借款合同情況進行跟蹤檢查”，但很多金融機構(gòu)重前不重后，忽略貸后資金的跟蹤。信貸人員需要參與到企業(yè)改制中，主動了解企業(yè)的變動情況，及時掌握信息，防范金融風(fēng)險。金融機構(gòu)的管理者要明確規(guī)定各級領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)該履行的責(zé)任。做好借貸工作的每一步。對不履行責(zé)任而造成機構(gòu)貸款大量損失的干部給與處分，情節(jié)嚴重的，如故意弄虛作假而損害機構(gòu)權(quán)益的，要開除公職。

　　從外部環(huán)境來看，金融機構(gòu)要加大與政府部門的溝通協(xié)調(diào)，得到當(dāng)?shù)卣�府的支持。政府的理解與支持將更有利于機構(gòu)維護自己的債權(quán)。與此同時，金融機構(gòu)還要與司法機關(guān)多多交流，讓司法機關(guān)對本機構(gòu)的職能與系統(tǒng)有更清楚的了解，對以后的債務(wù)案件審理中爭取到比較居中的裁判，維護該有的權(quán)益。各金融機構(gòu)也要緊密合作，資源共享，記錄企業(yè)的信用情況，形成一個公開的信息網(wǎng)，供社會各界瀏覽和監(jiān)督。對那些逃避債務(wù)的企業(yè)法人，將其納入黑名單，對其所負責(zé)的企業(yè)或者是主管的部門不提供任何的借貸。金融機構(gòu)要充分利用資源維護自己的權(quán)益，有效的打擊侵犯債權(quán)行為。

　　4.企業(yè)和企業(yè)法人

　　企業(yè)作為受益者，要保護自己所在的環(huán)境，利用這個環(huán)境讓自己不斷壯大，不讓其惡化。尤其是每個行業(yè)的領(lǐng)軍人物要為整個行業(yè)塑造良好的氛圍。企業(yè)存在的價值不只是為國家制造財富。它還需要承擔(dān)一定的社會責(zé)任。

　　四、結(jié)語

　　金融債權(quán)風(fēng)險已成為金融業(yè)的一大威脅。通過現(xiàn)狀的分析，我們不能不感嘆保全金融債權(quán)的緊迫性。該文分別從國家、各地政府、金融機構(gòu)和企業(yè)四個角度提出了一些建議，但是放在具體的實施過程中，還需要根據(jù)實際情況做相應(yīng)的變動。任何一項措施的實施都要有合適的環(huán)境。希望社會各界學(xué)者都能就此問題發(fā)表自己的見解，共同研究，相信將來的金融環(huán)境會帶給我們安定的社會。

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