免費(fèi)問(wèn)答

每個(gè)季度都報(bào)，為什么還要報(bào)年報(bào)哈

你好，這個(gè)是稅務(wù)局的要求，每個(gè)企業(yè)都要的。

小規(guī)模減免增值稅分錄怎么做？

你好，這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入稅收減免

老師，我沒(méi)有單獨(dú)的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，我設(shè)置一個(gè)，是像圖一還是圖二這樣設(shè)置？

可以的，就是這樣子設(shè)置。

兩個(gè)圖片哪個(gè)正確？

上面這個(gè)就是第一個(gè)。

第一個(gè)是正確的了。

老師是2221.07 這個(gè)吧，分錄摘要怎么寫(xiě)？

你好，是的。你就寫(xiě)結(jié)轉(zhuǎn)上季度應(yīng)納稅額。

老師，出現(xiàn)負(fù)數(shù)了

減免的話確負(fù)數(shù)是正常的。 你不能光看一個(gè)月啊。你要先計(jì)提，然后再減免，這樣子他就平了。

我沒(méi)有計(jì)提，要計(jì)提在11月份里嘛，然后12月再減免？

你好，是的，是先計(jì)提然后減免。

確認(rèn)收入時(shí)貸方科目用不用改成應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅，我這樣做正確嘛

你好你這個(gè)不用做銷售。

你好你這個(gè)不用做銷項(xiàng)稅額

老師的意思是把分錄貸方 改成2221.07應(yīng)交增值稅這個(gè)科目？

你好是的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅就可以了

之前確認(rèn)收入貸方都是用的銷項(xiàng)稅額，但是之前月份繳增值稅了，就不用改成2221.07應(yīng)交增值稅這個(gè)科目了吧

你如果一直這樣做的就算了，不要去改了。