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問題已解決
上個會計(jì)做了一年的賬，結(jié)轉(zhuǎn)成本，主營業(yè)務(wù)收入-稅點(diǎn)/-主營業(yè)務(wù)成本-費(fèi)用=利潤。怎么給他把賬調(diào)過來
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同學(xué)你好，
能麻煩再重新描述一下 上個會計(jì)在哪里不對。
你想調(diào)整成什么樣的，謝謝
02/09 18:37
84785021 
02/09 18:51
利潤是不是不對
84785021
02/09 18:51
整個一年都是這么結(jié)轉(zhuǎn)的利潤
apple老師 
02/09 19:02
計(jì)算過程大概是對的，
那么，分錄是否這么做的
借 本年利潤
貸 主營業(yè)務(wù)成本
主營業(yè)務(wù)稅金及附加
管理費(fèi)用
銷售費(fèi)用
財(cái)務(wù)費(fèi)用
所得稅
apple老師
02/09 19:02
借 本年利潤
貸 主營業(yè)務(wù)收入
apple老師
02/09 19:02
如果是這樣的分錄，
那么，她的處理是正確的
84785021
02/09 20:26
他沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒有結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，直接主營業(yè)務(wù)收入-稅點(diǎn)-生產(chǎn)成本-費(fèi)用=利潤，不對吧
84785021
02/09 20:26
我怎么沒有理解總感覺不對啊
apple老師
02/09 21:10
除非有一種可能。
把當(dāng)月生產(chǎn)出來的。全部銷售了，
不過就算如此。也最好 通過 庫存商品 過渡一下
借 生產(chǎn)成本
貸 原材料
制造費(fèi)用
應(yīng)付職工薪酬
借 庫存商品
貸 生產(chǎn)成本
借 主營業(yè)務(wù)成本
貸 庫存商品
apple老師
02/09 21:11
去年的不用管了，你從 1 月份 按照正確的方法去做
84785021
02/09 21:26
沒有都銷售出去，所以感覺不對，給我的期初數(shù)據(jù)試算不平衡，我從哪里找原因
apple老師
02/09 21:28
沒有全部銷售出去。應(yīng)該有存貨的，所以，確實(shí)你的理解完全正確。
另外，
用上年度的資產(chǎn)負(fù)債表以及 1 級科目余額表
來比對 2025 年年初的各個會計(jì)科目的初始化數(shù)據(jù)，
看看哪個弄錯了
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