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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
12月份暫估了一筆未開票收入，次年1月開具了該筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，但是金額比暫估的收入少了一分錢，但是銷項(xiàng)稅額暫估是正確的，會(huì)計(jì)該如何處理？增值稅報(bào)表該怎么報(bào)？導(dǎo)致的收入的1分錢的差異，可以后期再?zèng)_減嗎？還是放著不動(dòng)了？
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你好，建議你無(wú)票收入按照你開發(fā)票的紅沖。
然后在做發(fā)票的正數(shù)收入，一正數(shù)一負(fù)數(shù)不影響。
02/11 10:48
84785028 
02/11 10:49
可是未開票收入多估了1分錢啊，怎么辦呢
84785028
02/11 10:50
增值稅報(bào)表時(shí)該怎么處理呢
郭老師 
02/11 10:50
你好，你不是說(shuō)這個(gè)是正確的嗎？反古的是正確的呀。
84785028
02/11 10:51
銷項(xiàng)稅額是正確的，但是開票的金額比未開票收入價(jià)稅合計(jì)的金額少了一分錢
郭老師
02/11 10:52
你好
暫估對(duì)的
發(fā)票少開了1分錢，這相當(dāng)于是逆這個(gè)業(yè)務(wù)開了發(fā)票，然后再加上1分錢的贊估，這個(gè)不就是正確的嗎？
如果你按照之前的無(wú)票收入沖暫估的話，那你少交了1分錢的稅款不是？
84785028
02/11 10:55
我暫估收入2715417.29，稅額244387.56。實(shí)際開票收入2715417.28，稅額244387.56。
郭老師
02/11 10:59
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-2715417.28，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)-244387.56。
借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、2715417.28
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)244387.56
84785028
02/11 11:00
那多估的1分錢怎么辦呢
郭老師
02/11 11:03
你好，你收到的錢刷到哪一個(gè)來(lái)的
不是暫估的嗎？如果是暫估的話，正好余額是平的。
你應(yīng)該問(wèn)你是發(fā)票少開了一分錢怎么解決
少開了發(fā)票
84785028
02/11 11:04
我收到的金額就是開票的金額，只不過(guò)暫估的時(shí)候四舍五入多估了一分
郭老師
02/11 11:05
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-2715417.29
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)-244387.56。
借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、2715417.28
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)244387.56
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