00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
財(cái)務(wù)軟件
問(wèn)題已解決
老師，我們是餐飲企業(yè)，在做收入的時(shí)候開(kāi)票多少申報(bào)多少稅，我以前都是用回單，然后剩余的開(kāi)個(gè)收據(jù)做收入做憑證，請(qǐng)問(wèn)正確的做法是什么啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
張艷老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
不僅要申報(bào)開(kāi)具發(fā)票的收入，如果有沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票的，也要按未開(kāi)票收入進(jìn)行申報(bào)的。
2018 11/19 11:28
84785015 
2018 11/19 11:36
一直沒(méi)有申報(bào)，就申報(bào)的開(kāi)票收入
張艷老師 
2018 11/19 11:39
對(duì)于餐飲行業(yè)，不申報(bào)未開(kāi)票收入，是有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的。
84785015
2018 11/19 11:57
老師那我申報(bào)的話(huà)，用什么憑據(jù)做收入啊，收據(jù)嗎
張艷老師
2018 11/19 11:57
可以以公司自制的收入明細(xì)單作為憑證附件的。
84785015
2018 11/19 12:00
好的，老師我以前一年都是我剛開(kāi)始說(shuō)的那樣做的，我需要更改嗎
張艷老師
2018 11/19 12:43
不用改了，就那么著吧，以后需要注意要適當(dāng)確認(rèn)一些未開(kāi)票收入，減少稅務(wù)查賬風(fēng)險(xiǎn)。
84785015
2018 11/19 13:27
老師，小規(guī)模核定征收企業(yè)做賬需要注意什么嗎？
張艷老師
2018 11/19 13:32
也是要真實(shí)做賬，最好也是要取得發(fā)票的。我這邊開(kāi)始要求由核定征收轉(zhuǎn)為查賬征收了。別到時(shí)再麻煩。
84785015
2018 11/19 13:35
我感覺(jué)我一開(kāi)始做的漏洞太多，收入我直接按照開(kāi)票金額，可是銀行到賬有手續(xù)費(fèi)，當(dāng)時(shí)全部沒(méi)做財(cái)務(wù)費(fèi)用
張艷老師
2018 11/19 13:36
賬務(wù)都是一步一步規(guī)范起來(lái)的。
84785015
2018 11/19 13:38
去年的銀行提現(xiàn)直接沖了其他應(yīng)付，今年能調(diào)回來(lái)嗎？沒(méi)有發(fā)票
張艷老師
2018 11/19 13:44
可以調(diào)回來(lái)的，您去年是怎么做的錯(cuò)誤分錄，請(qǐng)傳一下
84785015
2018 11/19 13:46
當(dāng)時(shí)我看掛了好多其他應(yīng)付，所以銀行提現(xiàn)，我就寫(xiě)借.其他應(yīng)付貸:現(xiàn)金
張艷老師
2018 11/19 13:48
這個(gè)不是提現(xiàn)的分錄，是繳存現(xiàn)金的分錄。您要確定好是提現(xiàn)還是繳存？
84785015
2018 11/19 13:51
提現(xiàn)我做了一筆 借:現(xiàn)金 貸:銀行 然后做了一筆借:其他應(yīng)付 貸:現(xiàn)金
張艷老師
2018 11/19 13:54
要做一筆
借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款
84785015
2018 11/19 14:01
去年的做錯(cuò)沒(méi)有關(guān)系嗎？
84785015
2018 11/19 14:37
在嗎？老師
張艷老師
2018 11/19 14:45
沒(méi)有關(guān)系的，你就做這筆調(diào)整分錄就可以了，由于不涉及損益科目直接調(diào)整相關(guān)的會(huì)計(jì)科目就是了。
84785015
2018 11/19 14:47
好的，謝謝
張艷老師
2018 11/19 14:52
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對(duì)我的解答滿(mǎn)意，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，非常感謝！
閱讀 634
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
759
意見(jiàn)反饋
