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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我們是小規(guī)模公司，每個(gè)月的收入憑證是這樣做的，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額，季度銷售額超過了30萬，這樣季度的時(shí)候要把銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎，如果不是應(yīng)該怎么做憑證？
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你好同學(xué)，你們是小規(guī)模公司，因此不需要設(shè)置銷項(xiàng)增值稅這個(gè)二級(jí)科目，只要在應(yīng)交稅費(fèi)下面增設(shè)一個(gè)增值稅二級(jí)科目
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：增值稅
因此超過30萬，不需要把銷項(xiàng)增值稅轉(zhuǎn)出的
2019 11/19 11:22
84784994 
2019 11/19 11:26
我知道本來是不需要設(shè)置銷項(xiàng)稅額這個(gè)科目的，我也是才接過來的賬，但之前的賬已經(jīng)這樣做了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？
王超老師 
2019 11/19 11:27
你好同學(xué)，你可以繼續(xù)在這個(gè)科目里面做，然后把這個(gè)科目里面的余額，轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)--已交增值稅里面
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