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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
以往年度借款給其他單位，年底收到利息未開(kāi)具增值稅發(fā)票，做賬時(shí)直接進(jìn)了財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息收入，沖減了總的費(fèi)用，現(xiàn)在對(duì)方要求補(bǔ)開(kāi)了增值稅普票，發(fā)生了稅費(fèi)，這種情況怎么做賬處理
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借銀行存款，借財(cái)務(wù)費(fèi)用，負(fù)數(shù)做的是這個(gè)是嗎？
2022 02/23 15:45
郭老師 
2022 02/23 15:45
現(xiàn)在借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)收賬款，借應(yīng)收賬款貸以前年度損益，調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
84785034 
2022 02/23 15:52
另外還有一種是也是借款給其他單位，分別收了兩次利息進(jìn)了財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息收入，沖減了總費(fèi)用，后因糾紛法院判決書判這兩次利息沖減借款本金，請(qǐng)問(wèn)老師這種情況又怎么處理，謝謝老師！
郭老師
2022 02/23 15:54
借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)收款。
84785034
2022 02/23 15:58
請(qǐng)問(wèn)老師這兩種情況期間損益結(jié)轉(zhuǎn)怎么做賬，謝謝！
郭老師
2022 02/23 16:02
現(xiàn)在借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)收賬款，借應(yīng)收賬款貸以前年度損益，調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
借利潤(rùn)分配貸，以前年度損益調(diào)整。
郭老師
2022 02/23 16:02
借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)收款
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整。
84785034
2022 02/23 16:07
謝謝老師！
郭老師
2022 02/23 16:08
不用客氣，工作愉快。
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