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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好，我想問一個(gè)問題。12月我開了一筆增值稅普通發(fā)票，已收到對方公司款項(xiàng)并確認(rèn)收入，1月把普票紅沖了，應(yīng)收賬款貸方負(fù)數(shù)，借方以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)、應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅負(fù)數(shù)。2月又重新開具了專票，但是做賬的時(shí)候我忘記沖應(yīng)收賬款了，只記了借以前年度損益調(diào)整貸銷項(xiàng)稅，我想問一下我現(xiàn)在該怎么沖這筆應(yīng)收賬款
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我覺得你一月份充的那個(gè)你就錯(cuò)了，因?yàn)槟悖憬夥乓郧澳甓葥p益調(diào)整它負(fù)數(shù)的話，它就相當(dāng)于放在貸方了，那你相當(dāng)于沒調(diào)整呀。你這樣，你重新把一月份那個(gè)紅沖的憑證重新，嗯，然后做一遍，然后呢，應(yīng)收賬款的，貸方是正數(shù)，借方呢，以前年度損益調(diào)整，是正，應(yīng)交稅費(fèi)在借方也是正數(shù)。
2022 03/30 16:10
84784979 
2022 03/30 16:18
我感覺我之前做的現(xiàn)在應(yīng)收不知道該放哪里了，借貸平不了了
李霞老師 
2022 03/30 16:21
我覺得你應(yīng)該按我說的把一月份的沖掉，沖掉以后你就不用牽扯應(yīng)收啦，因?yàn)槟?2月份的時(shí)候明明已經(jīng)收到錢了，你不需要牽扯應(yīng)收。
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