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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師我按視同銷售3%減按2%轉(zhuǎn)讓了一筆354316.96的固定資產(chǎn)，稅額原本是10319.91實(shí)交了6879.94 沒(méi)有清理費(fèi)用沒(méi)有收錢，我該怎么做這個(gè)分錄
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(1)借:固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸:固定資產(chǎn)
(2)借:應(yīng)收售價(jià)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款1%的減免這部分金額沖減固定資產(chǎn)清理
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額- 3%稅率
固定資產(chǎn)清理
(3)借:固定資產(chǎn)清理
貸:營(yíng)業(yè)外收入-非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得(如果是損失計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出)
2022 06/21 17:19
84785038 
2022 06/21 17:23
老師我應(yīng)收售價(jià)的金額該寫多少呢，不太明白第二個(gè)分錄
樸老師 
2022 06/21 17:29
同學(xué)你好
按照你的不含稅加上稅額
84785038
2022 06/21 17:35
老師能幫我?guī)胍幌陆痤~嗎，我列了一遍感覺(jué)借貸不平衡還是不太懂
樸老師
2022 06/21 17:36
同學(xué)你好
不含稅收入是多少呢
84785038
2022 06/21 17:40
354316.96/1.03=343997.05 * 0.02=6879.94是按1.03未稅的嗎
樸老師
2022 06/21 17:46
同學(xué)你好
按照1.01來(lái)做就可以了
84785038
2022 06/21 17:52
354316.96/1.01=350808.87那我該怎么帶入金額呢，能不能幫我列示一下
樸老師
2022 06/21 17:52
同學(xué)你好
350808.8是價(jià)稅合計(jì)
不含稅是354316.96
稅額是350808.8-354316.96
84785038
2022 06/21 17:58
(2)借:應(yīng)收售價(jià)（價(jià)稅合計(jì)原值）354316.96
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款1%的減免這部分金額沖減固定資產(chǎn)清理3439.97
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額- 3%稅率10319.91
固定資產(chǎn)清理3439.97 我的理解思路是這樣的，但是感覺(jué)不平
樸老師
2022 06/21 18:09
你按照減免后的來(lái)做就可以
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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