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問題已解決
老師早上好！請問我們2022年匯算清繳需要補交企業(yè)所得稅，計提的時候如果做賬務(wù)處理？我們用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，2022年匯算清繳需要補交企業(yè)所得稅，小企業(yè)會計準(zhǔn)則
計提，借：利潤分配—未分配利潤? ?，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
繳納，借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 ，?貸：銀行存款
2023 06/10 10:09
84785046 
2023 06/10 10:23
好的，謝謝老師
鄒老師 
2023 06/10 10:24
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
84785046
2023 06/10 10:26
老師，再問另外一個問題需要重新提問嗎？請教大神，企業(yè)幾年前建廠的時候，付了合計30萬的配電工程的款，到時計入預(yù)付賬款里邊，就是新建企業(yè)布線，安裝電線電纜等的一個工程，然后發(fā)票到今年5月才開出來，廠房已經(jīng)竣工驗收而且計入固定資產(chǎn)了，請問現(xiàn)在2023年6月收到這張30萬的發(fā)票，計入什么科目比較合適呀？
鄒老師
2023 06/10 10:26
不同問題，請重新發(fā)起提問，謝謝配合
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