00:09:59
问题已解决
老師問下如果稅控盤交的280元費用是按勾選的進(jìn)項稅額抵扣的。抵扣時是怎么樣抵扣的？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
那么抵扣時需要按照以下步驟進(jìn)行：
1.繳維護(hù)費、取得發(fā)票：借記“管理費用”科目，貸記“銀行存款”科目。
2.申報抵減稅款：借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費用”科目（紅字）。
2023 11/24 21:52
84784986 
2023 11/24 22:05
老師你說的從2往后沒明白啥意思？幫我具體解釋下被，和有個分錄抵稅時，借，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅額）280? ?貸 管理費用280有什么區(qū)別？
王超老師 
2023 11/24 22:07
這兩個本質(zhì)是一樣的，都是沖管理費用科目的
84784986
2023 11/24 22:10
那是具體申報時和做分錄時是有所不同的嗎？
王超老師
2023 11/24 22:16
一樣的，這兩個沒有直接影響的
84784986
2023 11/25 08:23
那就是一般納稅人允許全額抵扣的分錄是借，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅額）280? 貸 管理費用280? 適合小規(guī)模納稅人和一般納稅人？而分錄，借管理費用—維護(hù)費280? 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）（280*6%=168）貸，銀行存款112.這個分錄只適合一般納稅人嗎？老師我最后做的分錄對嗎？還有上邊的問題，麻煩您幫忙詳解一下，謝謝啦
王超老師
2023 11/25 08:27
這個就沒有這樣對比過了
84784986
2023 11/25 08:49
那老師問你下稅控盤抵稅時小規(guī)模納稅人和一般納稅人都可以怎么樣做分錄？
王超老師
2023 11/25 08:56
借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費用”科目
84784986
2023 11/25 14:36
你做的這個分錄和借，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅費）280 貸，管理費用 280有什么區(qū)別？
王超老師
2023 11/25 17:31
本質(zhì)是一樣的，只是三級科目看你有沒有設(shè)置的
阅读 332
描述你的问题，直接向老师提问
329
意见反馈
