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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，下午好，請問公司有申報(bào)社保，但是未繳納費(fèi)用，發(fā)給員工發(fā)工資也扣了個人部分社保，這個社保的要怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
計(jì)提公司部分社保和公積金
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分
3.發(fā)放工資時(shí)扣社保和個稅
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個人部分）
???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
銀行存款
2024 04/30 14:54
84784992 
2024 04/30 14:58
老師，這個沒看太明白，這個計(jì)提時(shí)候就只是計(jì)提公司部分社保嗎？發(fā)工資的時(shí)候其他應(yīng)付款那怎么平衡
家權(quán)老師 
2024 04/30 15:01
上交杜保就平了
借：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分）
????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
84784992
2024 04/30 15:08
老師，能不能直接借：管理費(fèi)用-單位部分社保 其他應(yīng)收款 -個人部分社保 貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付社保
家權(quán)老師
2024 04/30 15:10
按老師的思路做哈，那個是規(guī)范的做法。等你熟練了可以自己發(fā)揮
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