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老師您好,我想咨詢一下,企業(yè)做所得說預繳時可以蔣納稅調增項和納稅調減項考慮進來嗎
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速問速答在企業(yè)所得稅預繳時,可以將納稅調增項和納稅調減項考慮進來,這樣能更準確地計算預繳稅款,避免后期補繳或退稅。
2024 10/21 10:57
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2024 10/21 11:02
納稅調增例如,資產減值損失和遞延收益怎么填報呢
小智老師
2024 10/21 11:04
納稅調增中的資產減值損失和遞延收益需要根據具體情況調整。比如,資產減值損失可以在所得稅申報表的“納稅調整項目明細表”中填列;遞延收益如果是與應稅收入相關的,則需相應調整。具體填報可參照當年的企業(yè)所得稅申報指引。
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2024 10/21 11:06
遞延收益是收到的政府補助
小智老師
2024 10/21 11:08
對于遞延收益(如收到的政府補助),若這部分收益將來計入損益會影響應納稅所得額,則需在納稅調增時考慮。通常在“納稅調整項目明細表”中反映,具體要看這筆補助何時及如何影響利潤。建議對照報表填寫說明進行。
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2024 10/21 11:12
這個所得稅填列項目也沒有納稅調整表呢
84784998
2024 10/21 11:13
我表里的調整項沒辦法填呀
小智老師
2024 10/21 11:15
如果您的所得稅申報表中沒有專門的納稅調整表,您可以嘗試在相應的收入或調整欄位中直接填寫遞延收益的相關調整項。具體位置可能因不同地區(qū)或不同版本的報表而異,建議參考當地稅務局提供的填報指南或咨詢專業(yè)人士。若實在找不到對應位置,可以聯系當地稅務機關獲取幫助。不過請注意,我的建議是基于常見情況,具體情況請按當地稅務局要求操作。
抱歉,該問題暫時不太清楚,可以重新提問。
小智老師
2024 10/21 11:17
如果所得稅申報表中沒有單獨的納稅調整表,您可以嘗試在“調增項目”或“調減項目”的相關欄目里填寫遞延收益的調整項。具體欄目名稱和位置可能因地區(qū)和報表版本不同而有所差異,建議參照當地稅務局提供的填報指南或直接咨詢稅務局。
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