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問(wèn)題已解決
某商業(yè)企業(yè)是增值稅一般納稅人,2021年12月初留抵稅額2000元,12月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)購(gòu)入商品一批,取得認(rèn)證稅控發(fā)票,價(jià)款10000元,稅款1300元。 (2)3個(gè)月前從農(nóng)民手中收購(gòu)的一批糧食由于管理不善毀損,賬面成本5220元。 (3)從農(nóng)民手中收購(gòu)大豆1噸,稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的收購(gòu)憑證上注明收購(gòu)款1500元。 (4)從小規(guī)模納稅人處購(gòu)買(mǎi)商品一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的發(fā)票,價(jià)款30000元,稅款900元,款已付,貨物未入庫(kù),發(fā)票已認(rèn)證。 (5)購(gòu)買(mǎi)建材一批用于修繕倉(cāng)庫(kù),取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,價(jià)款20000元，稅款2600元。 (6)零售日用商品,取得含稅收入150000元。 (7)將2個(gè)月前
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您好，這個(gè)應(yīng)該還有其他條件吧
2023 11/09 15:49
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2023 11/09 15:53
7)將2個(gè)月前購(gòu)入的一批布料捐贈(zèng)受災(zāi)地區(qū),賬面成本20000元，同類(lèi)不含稅銷(xiāo)售價(jià)格30000元。
(8)外購(gòu)電腦20臺(tái),取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,每臺(tái)不含稅單價(jià)6000元，購(gòu)入后5臺(tái)辦公使用,5臺(tái)捐贈(zèng)希望小學(xué),另10臺(tái)全部零售,零售價(jià)每臺(tái)8000元。
假定相關(guān)可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的發(fā)票均經(jīng)過(guò)認(rèn)證并申報(bào)抵扣。
要求:
1. 計(jì)算當(dāng)月應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額
2. 計(jì)算業(yè)務(wù)（3）的進(jìn)項(xiàng)稅額
3. 計(jì)算業(yè)務(wù)（8）的進(jìn)項(xiàng)稅額
4. 計(jì)算當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)數(shù)(考慮轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅)
5. 計(jì)算業(yè)務(wù)（7）的銷(xiāo)項(xiàng)稅額
6. 計(jì)算業(yè)務(wù)（8）的銷(xiāo)項(xiàng)稅額
7. 計(jì)算當(dāng)期增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額合計(jì)數(shù)
8. 計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額
小鎖老師 
2023 11/09 15:55
稍等我看一下這個(gè)題目
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2023 11/09 16:09
然后呢 過(guò)去14分鐘啦
小鎖老師
2023 11/09 16:13
轉(zhuǎn)出的? 5220*9%=469.8? 業(yè)務(wù)3進(jìn)項(xiàng)1500*9%=135? 業(yè)務(wù)8進(jìn)項(xiàng)? 6000*20*13%=15600? ?進(jìn)項(xiàng)合計(jì) 1300+135+900+2600+15600=20535? 業(yè)務(wù)7銷(xiāo)項(xiàng)稅 30000*13%=3900? 業(yè)務(wù)8銷(xiāo)項(xiàng)? 6000*13%*5+10*8000*13%=14300 銷(xiāo)項(xiàng)? 14300+3900+150000/1.13*13%=35456.6371681
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2023 11/09 16:20
8. 計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額
8. 計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額
小鎖老師
2023 11/09 16:21
那個(gè)就是??35456.6371681減去?20535 這個(gè)的
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