陳釗老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 21:23
#稅務(wù)師#
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- 舉例說(shuō)明哈：外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 計(jì)入“其他綜合收益”的例子 感謝
- 怎么區(qū)分金融負(fù)債和非金融負(fù)債呢? 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 21:20#稅務(wù)師#
- 非貨幣性金融資產(chǎn)（其他權(quán)益工具投資）形成匯兌差額 會(huì)計(jì)分錄：借：其他權(quán)益工具投資 貸：其他綜合收益（或者借）是這樣？ 余倩老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 20:53#稅務(wù)師#
- 第三題，為什么不選王某？王某不也是債權(quán)人嗎 余倩老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 20:19#稅務(wù)師#
- 有些比如旅游服務(wù) 勞務(wù)派遣服務(wù)差額計(jì)稅，扣除部分不能開(kāi)增值稅專票，那扣除部分可以開(kāi)普票嗎？ 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 18:17#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)銷售電梯是總公司，電梯安裝是分公司，分公司可以按征收稅3%簡(jiǎn)易計(jì)稅嗎？
范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 17:51#稅務(wù)師#
- 老師，長(zhǎng)期股權(quán)投資，投資時(shí)間遇到增值的問(wèn)題？我的答案
2021年末調(diào)整后的凈利潤(rùn)=當(dāng)年凈利潤(rùn)-未實(shí)現(xiàn)部分=600-（290公允-140賬面）
為什么正確答案=600-（290-200可收回金額）？ 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 17:21#稅務(wù)師#
- 老師：請(qǐng)問(wèn)一下，因?yàn)槲业馁Y產(chǎn)總額就快將近5000萬(wàn)了。現(xiàn)在我每月還是有很多進(jìn)項(xiàng)，但我的進(jìn)項(xiàng)抵扣很多，我可以24.6月收到的發(fā)票在6月暫時(shí)不入賬，不做原材料嗎？這樣我的資產(chǎn)總額就還是不至于超過(guò)5000萬(wàn)，而導(dǎo)致不能享受小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策？ 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 17:02#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)本題中的辭退福利，其性質(zhì)是否為預(yù)付年金現(xiàn)值？
答案為：90+90×（P/A，6%，4）=401.859
我做的：90×（P/A，6%，5）×（1+6%）=401.862
看了公式，感覺(jué)兩個(gè)算法都沒(méi)錯(cuò)，考試只要選相近答案即可嗎？
趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 16:25#稅務(wù)師#
- 2020年6月10日，甲公司收到政府補(bǔ)助環(huán)保機(jī)器設(shè)備款600萬(wàn)元。2020年6月20日，甲公司以銀行存款800萬(wàn)元購(gòu)入環(huán)保設(shè)備并當(dāng)日投入使用，預(yù)計(jì)凈殘值為0，預(yù)計(jì)使用壽命為5年，采用年限平均法計(jì)提折舊。甲公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25%，預(yù)期不會(huì)發(fā)生變動(dòng)。甲公司對(duì)政府補(bǔ)助采用總額法核算。稅法規(guī)定，企業(yè)收到的政府補(bǔ)助于收到當(dāng)期一次計(jì)入應(yīng)納稅所得額。除政府補(bǔ)助外，甲公司會(huì)計(jì)處理和稅法處理均一致。甲公司2020年度利潤(rùn)總額為1000萬(wàn)元。甲公司正確
A.2020年所得稅費(fèi)用為250萬(wàn)元
B.2020年應(yīng)交所得稅為385萬(wàn)元
C.2020年遞延收益額為540萬(wàn)元
D.2020年遞延所得資產(chǎn)期末額150 小林老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 15:44#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)合伙企業(yè)和個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的投資者個(gè)人工資薪金可以在計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí)稅前扣除嗎。我只記得個(gè)體工商戶是不可以的 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 15:18#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)一家公司改了名稱，法人和稅號(hào)都沒(méi)有改變，賬套需要換新么？我看電子稅務(wù)局還有原來(lái)單位的開(kāi)票記錄以及企業(yè)所得稅申報(bào)表也有上一年度的虧損額，到底是重新建賬還是可以延續(xù)接著做？ 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 14:50#稅務(wù)師#
- 老師163題為什么贈(zèng)與合同是單務(wù)法律行為 劉歡老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 14:23#稅務(wù)師#
- 第一次債權(quán)會(huì)議召開(kāi)之前，由管理人決定繼續(xù)或停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè)。之后都是由債權(quán)人會(huì)議決定？ 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 12:34#稅務(wù)師#
- 一般合同不是原始取得嗎？那為什么動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同屬于繼受取得？ 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 12:05#稅務(wù)師#
- 附有銷售退回條款的銷售業(yè)務(wù)處理：企業(yè)應(yīng)當(dāng)在客戶取得相關(guān)商品控制權(quán)時(shí)，確認(rèn)收入：借：應(yīng)收賬款等
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（預(yù)計(jì)不會(huì)退的確認(rèn)收入）
預(yù)計(jì)負(fù)債——應(yīng)付退貨款（預(yù)計(jì)會(huì)退的）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 問(wèn)題：這里的銷項(xiàng)稅額不會(huì)扣除預(yù)計(jì)會(huì)被退的部分的吧 比如200件單價(jià)100元 預(yù)計(jì)退貨10件 這里的銷項(xiàng)是按照200*100*0.13=2600 還是按照(200-10)*100*0.13=2470？ 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 11:21#稅務(wù)師#
- 售后回購(gòu)（回購(gòu)價(jià)格小于原售價(jià)）的相關(guān)分錄怎么做呢？ 耿老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 10:44#稅務(wù)師#
- 醫(yī)療損害一般都是過(guò)錯(cuò)，沒(méi)有過(guò)錯(cuò)推定吧？ 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 10:23#稅務(wù)師#
- 可以講解下這道題的具體解答思路嗎？1%是哪里來(lái)的 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 09:57#稅務(wù)師#
- 財(cái)務(wù)人員疏忽，幾年前匯繳清算時(shí)有筆跨年發(fā)票沒(méi)有調(diào)增，算偷稅漏稅嗎？ bamboo老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 09:51#稅務(wù)師#
- 老師，寵物飼料稅率不是13個(gè)點(diǎn)嗎 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/16 09:28#稅務(wù)師#
- 企業(yè)采用來(lái)料加工方式，從國(guó)外進(jìn)口天然橡膠，生產(chǎn)橡膠制品出口，加工每噸產(chǎn)品所耗國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)的料件及其他費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)稅額為1萬(wàn)元人民幣，增值稅的稅率是13% ,出口退稅率為13%, 因?yàn)槭莵?lái)料加工，1萬(wàn)元的進(jìn)項(xiàng)稅額不予抵扣，1萬(wàn)元的進(jìn)項(xiàng)稅額是否可以做為加工成本 ？ 陳釗老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/15 22:36#稅務(wù)師#
- 老師，麻煩幫忙看下這里的第2條，逾期三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)在會(huì)計(jì)上已作為損失處理的，可以作為壞賬損失，但應(yīng)說(shuō)明情況并出具專項(xiàng)報(bào)告，但是在資產(chǎn)損失扣除政策那里，又說(shuō)債務(wù)人逾期三年以上未清償，并有鑿證據(jù)證明已無(wú)力清償?shù)?，才可以作為資產(chǎn)損失扣除。那自己內(nèi)部出具的專項(xiàng)說(shuō)明可以作為這里的確鑿證據(jù)嗎 盛宇老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/15 21:38#稅務(wù)師#
- 融資租賃期間出租人不承擔(dān)租賃物維修義務(wù)？？租賃物的所有權(quán)歸屬不是歸出租人所有嗎 陳詩(shī)晗老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/15 20:20#稅務(wù)師#
- 是這樣理解的嗎？？混了 薇老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/15 19:57#稅務(wù)師#
- 成立公司注冊(cè)資金有要求嗎，比如最高最低限額 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/15 19:28#稅務(wù)師#
- 政府補(bǔ)助考點(diǎn)，企業(yè)直接收到的財(cái)政貼息，應(yīng)當(dāng)沖減相關(guān)借款費(fèi)用？這個(gè)是直接規(guī)定處理方法嗎 陳詩(shī)晗老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/15 19:21#稅務(wù)師#
- 個(gè)人無(wú)償取得股票與股票期權(quán)交個(gè)稅嗎？贈(zèng)方為個(gè)人，受方是個(gè)人 CC橙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/15 18:52#稅務(wù)師#
- 提供中介服務(wù)3年內(nèi)只指?jìng)鶆?wù)人不能擔(dān)任管理人，但是財(cái)務(wù)法律顧問(wèn)3年內(nèi)債權(quán)債務(wù)都不得擔(dān)任，是這樣嗎 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/15 18:46#稅務(wù)師#
- 【例題·單選題】某餐館為增值稅小規(guī)模納稅人，
2023年8月取得含增值稅餐飲收入總額為150000元，購(gòu)進(jìn)食材取得農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)憑證注明價(jià)款30000元；出租臨街的店面房屋，取得含增值稅租金收入20000元，該餐館8月份應(yīng)納增值稅()元。(本題不考慮稅收優(yōu)惠政策)
A.2021.31
B.4951.45
C.5321.31
D.5500
取得農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)憑證為什么不能計(jì)算扣除呢這題 小敏敏老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/15 16:52#稅務(wù)師#
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