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無票庫存商品和收據咋辦?個體戶門市部小規(guī)模查賬征收
郭老師
??|
提問時間:11/20 13:41
#稅務師#
你好,你銷售的是商品,那你實際有購入。
?閱讀? 356
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電子發(fā)票【鐵路客票】未勾選,但是在申報表表二已按普通的紙質火車票計算抵扣填報數據了,該怎么辦?
趙老師
??|
提問時間:11/20 13:37
#稅務師#
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下: 抱歉,老師主要負責應試考試,沒有相關的實操經驗,在這方面也不是特別專業(yè),為了避免給您造成誤導,建議您去實務答疑板咨詢一下,網址為:http://m.odtgfuq.cn/wenda/,感謝您的理解。 祝您學習愉快!
?閱讀? 801
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老師您好!駕校收的學員培訓費,需要交增值稅和印花稅嗎?
東老師
??|
提問時間:11/20 12:37
#稅務師#
您好,這個需要交增值的的
?閱讀? 509
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請問老師,確認合同負債的同時,把銷項稅計提出來嗎?計提不申報,請問銷項稅分錄怎么寫
小菲老師
??|
提問時間:11/20 11:16
#稅務師#
同學,你好 確認合同負債的同時,把銷項稅計提出來嗎? 你確認收入了嗎??
?閱讀? 506
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“自2023年1月1日至2027年12月31日,增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入,減按1%征收率征收增值稅”。請問減按1%的小規(guī)模人可開專票嗎?還是只能開普票?
趙老師
??|
提問時間:11/20 11:13
#稅務師#
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下: 可以開具專票。 祝您學習愉快!
?閱讀? 1376
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電子商業(yè)承兌匯票狀態(tài)代簽收已鎖定是什么意思? 拒絕簽收后處理失敗,匯票顯示已簽收,有風險沒?
宋老師2
??|
提問時間:11/20 10:55
#稅務師#
您好!這個你最好問下你的銀行客服了。正常只是收不到錢
?閱讀? 1637
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老師,什么是稅收基本法
玲竹老師
??|
提問時間:11/20 10:54
#稅務師#
您好 稅收基本法是稅收領域的根本大法,在整個稅收法律體系中居于母法地位,對各實體法和程序法起著統(tǒng)帥作用。同時,由稅法的地位和稅收法制建設的規(guī)律所決定,稅法屬于公法,是國家的重要法律。
?閱讀? 353
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計劃3年內考下稅務師,5科如何搭配學習
范老師
??|
提問時間:11/20 10:51
#稅務師#
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下: 《稅法(一)》、《稅法(二)》及《涉稅服務實務》進行搭配。 《涉稅服務相關法律》和《財務與會計》進行搭配。 如果是計劃三年的話,可以按照上述搭配進行備考,如果前兩年個別科目有沒通過的,可以在第三年再考。 祝您學習愉快!
?閱讀? 537
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老師咨詢一下 現在 我們注冊一個小規(guī)模公司 ,我們跟房東簽協(xié)議 我們要發(fā)票 房東去找稅務局代開 稅率是多少呀?按照多少來繳稅呢?
郭老師
??|
提問時間:11/20 10:49
#稅務師#
房東是個人的,增值稅5%,附加稅6%, 個稅20%, 房產稅6%, 印花稅千分之一減半, 這個是非住房的, 如果開普通發(fā)票,月租金在10萬以內,可以免增值稅附加稅
?閱讀? 516
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老師,這題究竟是A還是D呀
小林老師
??|
提問時間:11/20 10:44
#稅務師#
您好,根據您的題目,D
?閱讀? 499
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老師,價內稅一共有哪些,我知道房產稅 車船稅 消費稅 還有那些嗎
小菲老師
??|
提問時間:11/20 10:42
#稅務師#
同學,你好 價內稅的稅種消費稅、資源稅、個人所得稅 、房產稅?,F在我國的價外稅只有增值稅一種。
?閱讀? 348
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送客戶瓷器稅前可扣除嗎?
東老師
??|
提問時間:11/20 10:41
#稅務師#
你好,這個可以計入到招待費里面,稅前扣除
?閱讀? 489
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老師,稅法體系中包括什么 除了ABC之外
小T老師
??|
提問時間:11/20 10:27
#稅務師#
同學,您好。我國現行的稅法體系主要由實體法體系和程序法體系構成。 實體法體系:主要包括增值稅、消費稅、關稅、資源稅、土地增值稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、房產稅、車船稅
?閱讀? 487
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項目部辦公臨時用房工程款是不是也可以計入開發(fā)成本
東老師
??|
提問時間:11/20 10:23
#稅務師#
你好,計入到開發(fā)成本里面
?閱讀? 483
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職工醫(yī)保個人賬戶和統(tǒng)籌賬戶怎么計算?
玲老師
??|
提問時間:11/20 10:17
#稅務師#
你好 各地有差異參考這個看一下 1.個人賬戶:用于門診、急診的醫(yī)療費用;定點零售藥店購藥的費用;基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金起付標準以下的醫(yī)療費用;超過基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金起付標準,按照比例應當由個人負擔的醫(yī)療費用。 2.統(tǒng)籌賬戶:住院治療的醫(yī)療費用;急診搶救留觀并收入住院治療的,其住院前留觀7日內的醫(yī)療費用;惡性腫瘤放射治療和化學治療、腎透析、腎移植后服抗排異藥的門診醫(yī)療費用。 交的社保分兩部分: -小部分打入個人賬戶,-大部分屬于統(tǒng)籌基金。 統(tǒng)籌基金基本和自己沒什么關系,講通俗點就是國家拿交的統(tǒng)籌部分的錢去養(yǎng)現在退休的老年人了和給他們 報銷醫(yī)保費了。 個人部分才是屬于自己的,養(yǎng)老金的個人賬戶部分影響到退休工資。 以后退休金計算方法是基本養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金。 個人養(yǎng)老賬戶里的總額除以計發(fā)月數就是每月領個人賬戶養(yǎng)老金再加上基本養(yǎng)老金就是退休工資了,基本養(yǎng) 老金和退休當年的社平工資、繳費的年限和繳費基數有關。 統(tǒng)籌是相對于個人帳戶而言的。 養(yǎng)老保險的來解釋吧:公司如果是屬于事企業(yè)單位,需要繳納員工總工資的20%進入社會養(yǎng)老保險的統(tǒng) 籌基金。個人繳納月收入8%進個人賬戶。如果是個體經商戶,需要繳納員工I資的12%進入社會養(yǎng)老統(tǒng)籌基 金。個人繳納月收入8%進個人賬戶。靈活就業(yè)人員,自行繳納當地社會月平均工資的20%,其中1 2%進統(tǒng)籌, 8%進個人。 退休后的養(yǎng)老金:繳納年金統(tǒng)籌+個人賬戶/120,但是只用關心個人賬戶的錢的多少。統(tǒng)籌部分不是曾經繳 的多就多的,那是按社會平均處理,并且是保值的。 養(yǎng)老保險繳費比例:單位20%,個人8%,各地比例不同。醫(yī)療保險繳費比例: 單位10%,個人2%。 失業(yè)保險繳費比例:單位1.5%, 個人0.5%,工傷保險根據單位被劃分的行業(yè)范圍來確定它的工傷費率、生 育保險繳費比例:單位0.8%, 個人不交錢。 社保統(tǒng)籌和個人是什么意思在上文已經有了十分明確的答案,社保的.繳納也需要按時繳納,在當今社會發(fā) 展速度越來越快的情況下,辦理社保成了-個必然的選擇,社保包括養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險等,而且現在都有公司 幫交社保是很方便的。 法律依據:《中華人民共和國城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險條例》 第三條 建立城鎮(zhèn)從業(yè)人員基本醫(yī)療保險基金,實行個人醫(yī)療帳戶與基本醫(yī)療統(tǒng)籌基金支付相結合的制度。 個人帳戶的所有權屬于個人。統(tǒng)籌基金的所有權屬于參加基本醫(yī)療保險的全體人員。 第二十八條 個人帳戶用于支付統(tǒng)籌基金支付范圍之外的醫(yī)療費;個人帳戶不足支付的,由本人自負。 第二十九條 嚴重疾病住院治療的醫(yī)療費,按下列辦法支付: (一)起付標準原則上控制在市、縣、自治縣從業(yè)人員上年度年社會平均工資的9%—11%。 (二)最高支付限額原則上控制在市、縣、自治縣從業(yè)人員上年度年社會平均工資的3—5倍。 (三)起付標準以上、最高支付限額以下的醫(yī)療費,主要由統(tǒng)籌基金支付,個人負擔一定比例。對退休人員負擔醫(yī)療費的比例,給予適當照顧。 嚴重疾病的范圍,起付標準、最高支付限額的具體標準,起付標準以上、最高支付限額以下醫(yī)療費的分擔比例,由省人民政府確定。
?閱讀? 20732
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注會本年度啥時候出成績
宋老師2
??|
提問時間:11/20 09:59
#稅務師#
你好!這個老師也沒辦法給你準確時間了
?閱讀? 443
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老師,請問中央稅、地方稅、中央地方共享稅分別有哪些
宋生老師
??|
提問時間:11/20 09:47
#稅務師#
中央稅的稅種明細:“消費稅(含進口環(huán)節(jié)海關代征)、車輛購置稅、關稅、船舶噸稅、海關代征的進口環(huán)節(jié)增值稅。(消費稅、車輛購置稅,加海關代征稅種) 地方稅的稅種明細:城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅、房產稅、契稅、土地增值稅、車船稅、環(huán)境保護稅、煙葉稅(房屋土地 5個加車船、環(huán)保和煙葉) 共享稅的稅種明細: 1.國內增值稅:中央政府50%,地方政府50%;進口環(huán)節(jié)由海關代征的增值稅和鐵路建設基金營業(yè)稅改征增值稅為中央收入。(5:5) 2.企業(yè)所得稅:中國國家鐵路集團、各銀行總行及海洋石油企業(yè)繳納的部分歸中央,其余部分中央與地方政府按60%與40%比例分享;(國鐵、銀行和海油歸中央,其他6:4)3.個人所得稅:除儲蓄存款利息所的的個人所得稅外,其余部分按6:4比例分享;4.資源稅:海洋石油企業(yè)繳納的部分歸中央,其余部分歸地方政府;(海油歸中央)5.城市維護建設稅:中國國家鐵路集團、各銀行總行和各保險總公司集中繳納的部分歸中央,其余部分歸地方政府;(國鐵、銀行和保險總公司,上面的企業(yè)所得稅的海油換成保險公司,海油也沒辦法繳城建稅)6.印花稅:證券交易歸中央,其他為地方政府收入。
?閱讀? 16149
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請問老師,確認合同負債的同時,把銷項稅計提出來嗎?計提不申報對吧?
郭老師
??|
提問時間:11/20 09:25
#稅務師#
你好,這個具體的是什么業(yè)務的?
?閱讀? 333
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這題選什么,420為什么不加進去
以靜老師
??|
提問時間:11/20 08:50
#稅務師#
同學你好,發(fā)行權益性證券支付的手續(xù)費傭金等先沖減資本公積-股本溢價,不足再沖減留存收益
?閱讀? 494
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請問老師,單位是餐飲行業(yè),2022年未開票收入10萬元,計提并申報銷項稅6000元。2023年6月有客人來開2022年的發(fā)票2萬元。6月正常銷售額3萬元。請問我在未開那里填寫負數2萬元。會導致申報表銷售額變成1萬元,而導致6月少申報嗎?
郭老師
??|
提問時間:11/20 08:20
#稅務師#
對的,是的,會這么做的。
?閱讀? 324
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請問老師,單位有烤鴨爐一批,是2016.5.1前購入的,因此對外出租給各烤鴨店的時候,采用簡易計稅。但是存在一個問題,就是對應的購進的烤鴨爐的配件進項稅不能抵扣,對吧
venus老師
??|
提問時間:11/20 08:14
#稅務師#
對的,同學,是這樣的
?閱讀? 366
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個體戶法人,個人生活開資用微信,店鋪用銀行收款可以嗎?或者2選一?個體戶門市部查賬征收!還是在半個卡?
郭老師
??|
提問時間:11/20 07:52
#稅務師#
你好 微信是個人的嗎
?閱讀? 477
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燒烤店被人放火,老板因此打人,算什么行為?
王超老師
??|
提問時間:11/20 07:30
#稅務師#
你好 這個是違法行為 這里是會計學堂的答疑中心
?閱讀? 352
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我們公司是生產飼料的增值稅率是多少?
范老師
??|
提問時間:11/19 23:13
#稅務師#
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下: 飼料的增值稅稅率為9%。 祝您學習愉快!
?閱讀? 1196
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請問老師賬面可以計提銷項稅,不申報嗎?
小天老師
??|
提問時間:11/19 22:39
#稅務師#
您好,不可以,有銷項稅,就是增值稅的納稅義務發(fā)生了,要申報增值稅的
?閱讀? 457
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請問老師,2023年期初,科目余額表,應交增值稅貸方余額31萬,但是我看了2022年12月增值稅申報表中:期末未繳稅額15萬。按道理這兩個數應該相等的呀?
小天老師
??|
提問時間:11/19 22:36
#稅務師#
您好,是的,理論上是相等的,您看一下應交增值稅的三科目科目余額明細,看都是哪個科目有余額在
?閱讀? 418
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五五分攤法是什么怎么算
易 老師
??|
提問時間:11/19 22:04
#稅務師#
學員朋友您好,在低值易耗品領用時,先攤銷其價值的50%(五成)。 在報廢時,再攤銷其價值的另一半,并注銷其總成本。
?閱讀? 447
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請老師,房企計算增值稅的時候,是按照出售面積按比例減去購買的地價款,請問還減購買時繳納的稅金嗎。
易 老師
??|
提問時間:11/19 20:50
#稅務師#
學員朋友您好,按照出售面積按比例減去購買的地價款
?閱讀? 527
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請問老師,為什么增值稅申報的銷售額和銷項稅都比賬面的大呢?怎么查原因呢?
易 老師
??|
提問時間:11/19 20:48
#稅務師#
您好,您的具體情況是什么,有些什么項目數據嗎?
?閱讀? 446
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老師增值稅起征點是多少
張小寧老師
??|
提問時間:11/19 20:36
#稅務師#
你好,是指小規(guī)模嗎
?閱讀? 495
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