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問題已解決
如果上期留抵進項1000，本期銷項3000，進項1500，月末應該怎么結轉(zhuǎn)未交增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅500
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅500
貸：銀行存款
02/22 17:45
84784981 
02/22 17:57
如果是年末進項2萬還是大于銷項1萬，怎么結轉(zhuǎn)增值稅科目抵消額
家權老師 
02/22 17:58
那個不需要結轉(zhuǎn)，要交稅才結轉(zhuǎn)
84784981
02/22 18:03
不是年末要做一筆抵消嗎
借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
家權老師
02/22 18:04
不需要的哈，平時正確申報增值稅就行。不要犯強迫癥哦
84784981
02/22 18:08
那年末進項稅額和銷項稅額不是有余額嗎
84784981
02/22 18:11
不是年末要清零嗎，還是可以不做清零這一步
家權老師
02/22 19:37
不需要做清零的，正確計算申報增值稅就行
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