00:10:00
問題已解決
我買了貨物11.3萬，里面增值稅1.3萬，我現(xiàn)在捐贈出去，可以當(dāng)作15萬捐贈嗎？分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，市場價格是這個的可以
借營業(yè)外支出15
貸庫存商品、
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項。
2022 10/18 11:57
84785043 
2022 10/18 11:59
買進(jìn)來，借：庫存商品10.應(yīng)交稅費1.3 貸：銀行庫存11.3 那捐贈 借：營業(yè)外支出15 貸：庫存商品 13 應(yīng)交稅費2。這個庫存商品不平呀，怎么做？
郭老師 
2022 10/18 12:00
第二個分錄你寫錯了，庫存商品這個是成本的價格，
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，銷項是市場價格乘以稅率
郭老師
2022 10/18 12:00
借營業(yè)外支出15、
貸庫存商品10
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項。
84785043
2022 10/18 12:02
庫存商品如果是10萬，稅金按照市場價，比如是15×0.13.那營業(yè)外支出不會等于15萬，我現(xiàn)在是營業(yè)外支出需要15萬
郭老師
2022 10/18 12:03
5/13%
你的市場價格必須等于這些。
郭老師
2022 10/18 12:03
要不你就做不了15萬，這個只能是市場價格乘以13%
84785043
2022 10/18 12:07
那我進(jìn)項稅額需要轉(zhuǎn)出嗎？還有就是我當(dāng)作15萬送的，是我填寫企業(yè)所得稅申報表的時候按照15來填嗎？
郭老師
2022 10/18 12:11
可以抵扣不轉(zhuǎn)出
增值稅年照5萬的銷售稅額的可以
84785043
2022 10/18 12:12
那我本月增值稅申報表，要填寫15*0.13萬的稅金嗎？填寫在哪一欄？
郭老師
2022 10/18 12:13
一般納稅人13%銷售貨物，無票收入里面的。
閱讀 97
描述你的問題，直接向老師提問
34
意見反饋
