00:10:00
問題已解決
甲公司適用的所得稅稅率為25%.預(yù)計未來期間能夠產(chǎn)生足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣。2022年甲公司利潤總額1000。其中國債利息收入50.違法罰款60.當(dāng)年新增一臺其初始成本與計稅都為600的管理設(shè)備，當(dāng)期已提折舊60.稅法規(guī)定允許抵扣40.甲公司2022年所得稅費用的金額為多少，老師把所得稅分錄寫一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
內(nèi)容較多稍后為您詳細(xì)解答
2024 08/02 18:58
吳衛(wèi)東老師 
2024 08/02 19:02
應(yīng)納稅所得額額=1000-50+60+20=1030
應(yīng)交所得稅=1030*0.25=257.5
這里資產(chǎn)賬面價值小于計稅基礎(chǔ) 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)? 5
借：所得稅費用? ?262.5
? ? ? ?遞延所得稅資產(chǎn)? 5
? ? ? ?貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅? 257.5
84784964 
2024 08/02 19:10
老師，你寫的不對吧，你把自己寫的檢查一下，方向好像錯了，還是最后2020年所得稅費用的金額應(yīng)該是多少
吳衛(wèi)東老師
2024 08/02 20:21
借：所得稅費用? ?222.5
? ? ? ?遞延所得稅資產(chǎn)? 5
? ? ? ?貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅? 257.5??
84784964
2024 08/02 20:24
老師，你把題里面數(shù)字看好在寫，你借貸兩方都不平
吳衛(wèi)東老師
2024 08/02 20:29
借：所得稅費用? ?252.5
? ? ? ?遞延所得稅資產(chǎn)? 5
? ? ? ?貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅? 257.5? ? 不好意思 寫的有點急??
閱讀 254
描述你的問題，直接向老師提問
202
意見反饋
