00:10:00
問題已解決
某企業(yè)2019年的生產(chǎn)經(jīng)營情況如下:產(chǎn)品銷售收入1200萬元，另外有國債利息收入 100萬元;產(chǎn)品銷售成本600 萬元;產(chǎn)品銷售費用60 萬元:財務費用50萬元，其中 向非金融企業(yè)借款100 萬元，支付利息10萬元(同期同類銀行貸款利息為9%);管 理費用150 萬元，其中支付業(yè)務招待費20萬元;消費稅40萬元，允許抵扣的增值稅30萬元;營業(yè)外支出10萬元，其中1萬元為交付的稅收滯納金。 要求:計算該企業(yè)2019年的應納所得稅稅額。(企業(yè)所得稅稅率為25%)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員您好，向非金融企業(yè)貸款利息調(diào)增10-100*9%=1
業(yè)務招待費扣除限額1200*0.5%=6，20*60%=12，調(diào)增14
應交所得稅（1200-600-60-50+1-150+14-40-10+1)
2021 12/12 10:29
王老師1 
2021 12/12 10:30
繼續(xù)回復
應交所得稅（1200-600-60-50+1-150+14-40-10+1)*25%=76.5
閱讀 397
描述你的問題，直接向老師提問
474
意見反饋
