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問題已解決
跟客戶約定一次性打款5萬可以發(fā)5.1萬的貨物，也按5.1萬確認應收賬款，并申報納稅。但是應收賬款會有個0.1萬元的差額，這筆差額該怎么處理合適？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，0.1萬作為折扣開在發(fā)票票面上，這樣應收就是5萬，不會形成差異。
2022 05/08 18:10
m9517918 
2022 05/08 18:16
票已經開過了
m9517918
2022 05/08 18:16
現在是應收賬款要怎么調整？
圖圖*老師 
2022 05/08 18:45
票開的多不？一兩張的話可以收回來開紅字發(fā)票，多的話，應收無法收回的差額做銷售費用-折讓折扣
m9517918
2022 05/08 18:53
差額做銷售費用匯算清繳的時候需要調增嗎?
圖圖*老師
2022 05/08 19:00
不需要的，可以抵扣
m9517918
2022 05/08 19:12
好的，謝謝老師！
圖圖*老師
2022 05/08 19:19
不客氣的，企業(yè)間違約金，罰款做營業(yè)外支出也是可以稅前扣除的
m9517918
2022 05/08 20:05
還有個問題計提當月電費，次月收到電費
圖圖*老師
2022 05/08 20:09
是收電費是吧，怎么了
m9517918
2022 05/08 20:16
還有個問題計提當月電費，次月收到電費票
圖圖*老師
2022 05/08 20:18
次月收到發(fā)票，沖預提費用，按發(fā)票做一個正確的分錄
m9517918
2022 05/08 20:21
看有的說直接把票粘在計提月就好了
圖圖*老師
2022 05/08 20:25
其一，那你計提的時候金額不一定準確，其二，如果取得專票還要認證抵扣進項稅，預提時是不含稅的
圖圖*老師
2022 05/08 20:26
再一個，這種審計上叫發(fā)票前置，就比如，3月份來的發(fā)票放到了1、2月份憑證里，不符合邏輯
m9517918
2022 05/08 20:29
好的，謝謝老師
圖圖*老師
2022 05/08 20:32
不客氣的，滿意的話給個好評，謝謝
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