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老師好,我們是做家具的,目前收了別人的定金,尚未發(fā)貨,需要確認(rèn)收入嗎
小敏敏老師
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提问时间:12/14 09:18
#稅務(wù)#
你好,同學(xué),這種情況不需要確認(rèn)收入。
阅读 40
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電子稅務(wù)局里能查到已開(kāi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,我想做賬,但是進(jìn)項(xiàng)稅不抵扣,可以做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里嘛?
家權(quán)老師
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提问时间:12/14 09:18
#稅務(wù)#
是的,就是那樣處理就行
阅读 66
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個(gè)人獨(dú)資企業(yè)一般納稅人,有什么優(yōu)惠政策!
波德老師
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提问时间:12/14 09:17
#稅務(wù)#
你好,如果符合小微企業(yè)的政策,所得稅最后稅率是5%
阅读 49
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老師,我們今年2月開(kāi)了增值稅專(zhuān)票,本月紅沖了,已經(jīng)交納的增值稅怎么辦,暫時(shí)不開(kāi)發(fā)票了
暖暖老師
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提问时间:12/14 09:16
#稅務(wù)#
你好,你可以申報(bào)12月的時(shí)候申請(qǐng)退稅或者做留抵稅額,明年繼續(xù)抵扣
阅读 37
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請(qǐng)問(wèn)一下,我公司去年買(mǎi)了機(jī)器設(shè)備,一直沒(méi)做賬,我現(xiàn)在怎么做賬
家權(quán)老師
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提问时间:12/14 09:15
#稅務(wù)#
借:固定資產(chǎn) 貸:其他應(yīng)付款 補(bǔ)計(jì)提折舊 借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 本年應(yīng)計(jì)提折舊 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 往年應(yīng)該計(jì)提的折舊 貸:累計(jì)折舊
阅读 63
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老師,我司支付的審計(jì)費(fèi)用可以開(kāi)專(zhuān)票嗎
郭老師
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提问时间:12/14 09:13
#稅務(wù)#
你好可以的 可以抵扣的
阅读 58
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法人股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)給另外1股東,工商變更需要被投資企業(yè)先繳納企業(yè)所得稅,認(rèn)繳比例82%,實(shí)繳比例85%請(qǐng)問(wèn),按照那個(gè)比例核定企業(yè)所得?
廖君老師
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提问时间:12/14 09:10
#稅務(wù)#
您好,按認(rèn)繳比例82%,這是工商上認(rèn)可的,實(shí)繳比例85%超過(guò)認(rèn)繳的金額是記入資本公積的
阅读 57
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老師 我是一般納稅人,主營(yíng)是自產(chǎn)自銷(xiāo)農(nóng)產(chǎn)品,種植的西紅柿,目前我們自產(chǎn)自銷(xiāo)的西紅柿交過(guò)任何稅,現(xiàn)在外購(gòu)一些梨進(jìn)行銷(xiāo)售 梨需要交什么稅嗎?,
廖君老師
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提问时间:12/14 09:09
#稅務(wù)#
您好,外購(gòu)一些梨進(jìn)行銷(xiāo)售 梨需要交增值稅,附加稅,印花稅,所得稅 只有自產(chǎn)自銷(xiāo)農(nóng)產(chǎn)品才是免稅的
阅读 52
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老師,我們公司去年研發(fā)成功資本化形成一項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn),今年無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)還可以加計(jì)扣除的嗎?
暖暖老師
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提问时间:12/14 09:08
#稅務(wù)#
你好,攤銷(xiāo)部分是可以加計(jì)扣除得
阅读 66
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煤礦買(mǎi)賣(mài)居間費(fèi)需要怎么開(kāi)發(fā)票更加合理,稅金能少,合同應(yīng)該怎么簽訂,銷(xiāo)售方是企業(yè)怎么操作,銷(xiāo)售方是個(gè)人怎么操作?按照什么開(kāi)票合理
薇老師
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提问时间:12/14 09:07
#稅務(wù)#
同學(xué)你好參考以下看看, 煤礦買(mǎi)賣(mài)居間費(fèi)開(kāi)發(fā)票和操作要考慮以下方面: 在發(fā)票開(kāi)具上,若是個(gè)人提供居間服務(wù)可去稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)“居間服務(wù)”發(fā)票,企業(yè)在經(jīng)營(yíng)范圍允許的情況下可以直接開(kāi)具。小規(guī)模納稅人代開(kāi)或自開(kāi)增值稅發(fā)票可能享受優(yōu)惠稅率,不過(guò)個(gè)人代開(kāi)還要考慮勞務(wù)報(bào)酬所得個(gè)人所得稅預(yù)扣預(yù)繳,企業(yè)要考慮企業(yè)所得稅。一定要確保業(yè)務(wù)真實(shí),避免不合理收費(fèi)。 合同簽訂時(shí),要明確服務(wù)內(nèi)容包括提供信息、協(xié)助談判等;清楚規(guī)定居間費(fèi)用金額(如按交易金額一定比例)和支付方式(一次性或分期)以及支付時(shí)間;責(zé)任義務(wù)條款要明確保密責(zé)任和糾紛責(zé)任。銷(xiāo)售方是企業(yè)時(shí)要注意授權(quán)代表簽字蓋章有效性、稅務(wù)條款明確;銷(xiāo)售方是個(gè)人時(shí)要核實(shí)身份、告知納稅義務(wù)。 對(duì)于銷(xiāo)售方是企業(yè),支付居間費(fèi)時(shí)要取得合法發(fā)票用于稅前扣除,按財(cái)務(wù)制度正確入賬,大額支出可能要準(zhǔn)備業(yè)務(wù)證明材料。銷(xiāo)售方是個(gè)人,收到費(fèi)用后要繳納個(gè)人所得稅,可由支付方代扣代繳或自行申報(bào),且要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)申報(bào)納稅,代開(kāi)發(fā)票要帶身份證和合同等資料去稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理。
阅读 388
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老師,像平時(shí)員工不需要交稅的發(fā)年終獎(jiǎng)肯定是合并在工資里發(fā)劃算,單合并在工資里又有另一個(gè)問(wèn)題,就是這個(gè)年終獎(jiǎng)不能年底申報(bào),到實(shí)際申報(bào)時(shí)是次年二月份左右,那這個(gè)申報(bào)時(shí)就享受不到全年扣除了,怎么做合適?
暖暖老師
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提问时间:12/14 09:06
#稅務(wù)#
你好,那只有次年才享受了這個(gè)申報(bào),除非你在當(dāng)年能發(fā)放
阅读 59
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(0.5*24%)/10%是哪個(gè)公式?jīng)]明白
小朵老師
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提问时间:12/14 08:57
#稅務(wù)#
同學(xué),你好 (0.5*24%)/10%是貝塔系數(shù)=(市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)差/個(gè)股的標(biāo)準(zhǔn)差)*相關(guān)系數(shù),化簡(jiǎn)的話=(市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)差*相關(guān)系數(shù))/個(gè)股的標(biāo)準(zhǔn)差
阅读 52
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我是自己的建筑公司,業(yè)務(wù)比較少,我現(xiàn)在自己報(bào)稅,上個(gè)季度報(bào)表,有一個(gè)承兌轉(zhuǎn)賬,已上稅,但我做的零報(bào)稅,得怎么調(diào)帳?
郭老師
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提问时间:12/14 08:54
#稅務(wù)#
你好 收到的承兌是收入的
阅读 32
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外貿(mào)企業(yè)沒(méi)有內(nèi)銷(xiāo),固定資產(chǎn)類(lèi)發(fā)票和費(fèi)用類(lèi)發(fā)票,進(jìn)項(xiàng)稅額能不能進(jìn)行抵扣的。
郭老師
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提问时间:12/14 08:54
#稅務(wù)#
你好不可以的 不能抵扣的
阅读 51
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老師,如果在征稅期已經(jīng)報(bào)了個(gè)稅了,過(guò)了征稅期想要增員報(bào)稅可以嗎?會(huì)有滯納金嗎?滯納金是怎么算的呢?
郭老師
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提问时间:12/14 08:53
#稅務(wù)#
不能自己在系統(tǒng)增加,得去稅務(wù)局增加 需要補(bǔ)稅有滯納金 繳納的稅款*萬(wàn)分之五*天數(shù)
阅读 33
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廠房出租,稅收優(yōu)惠政策有哪些
暖暖老師
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提问时间:12/14 08:48
#稅務(wù)#
你好,符合小微企業(yè)得話房產(chǎn)稅和土地使用稅,印花稅減半征收,別無(wú)單獨(dú)得稅收優(yōu)惠
阅读 77
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老師好,我剛?cè)肼氁患夜?,如果之前的?huì)計(jì),每月末沒(méi)有把制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本之中,那現(xiàn)在我怎么處理這個(gè)分錄?
羊小羊老師
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提问时间:12/14 08:39
#稅務(wù)#
先統(tǒng)計(jì)之前未結(jié)轉(zhuǎn)的制造費(fèi)用累計(jì)額,然后編制分錄“借:生產(chǎn)成本 貸:制造費(fèi)用”
阅读 45
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摘要:支付11月工資(發(fā)工資直接從工資扣除) 四 借:管理費(fèi)用-工資128,569.70 應(yīng)發(fā)數(shù) 貸: 其他應(yīng)付款-員工社???個(gè)人承擔(dān)部分 9,929.19 庫(kù)存現(xiàn)金-人民幣 實(shí)發(fā)數(shù) 118,640.51 之前都沒(méi)有計(jì)提工資,現(xiàn)在我該怎樣把這個(gè)所有月份的這個(gè)管理費(fèi)用調(diào)成應(yīng)付職工薪酬?
鄒老師
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提问时间:12/14 08:33
#稅務(wù)#
你好,根據(jù)你的描述,調(diào)整分錄是 借:應(yīng)付職工薪酬—工資,貸:管理費(fèi)用—工資
阅读 53
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一般納稅人超市的增值稅稅負(fù)率和企業(yè)所得稅稅負(fù)率多少,可以舉例說(shuō)明一下
郭老師
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提问时间:12/14 08:25
#稅務(wù)#
增值稅稅負(fù)=繳納的增值稅/不含稅收入=2%左右的 所得稅稅負(fù)=繳納的所得稅/營(yíng)業(yè)收入=1%以內(nèi)
阅读 70
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請(qǐng)問(wèn)收商家電費(fèi)賺取差價(jià)?開(kāi)發(fā)票的項(xiàng)目名稱怎么寫(xiě)?
羊小羊老師
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提问时间:12/14 08:05
#稅務(wù)#
收商家電費(fèi)賺取差價(jià)開(kāi)發(fā)票時(shí),發(fā)票項(xiàng)目名稱通??梢詫?xiě)“轉(zhuǎn)售電力”或“電費(fèi)”。
阅读 52
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請(qǐng)問(wèn)個(gè)人所得稅專(zhuān)項(xiàng)附加扣除,是指工資,勞務(wù)報(bào)酬取得的所得嗎,有經(jīng)營(yíng)所得嗎
波德老師
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提问时间:12/14 08:03
#稅務(wù)#
你好,專(zhuān)項(xiàng)附加扣除在辦理匯算清繳時(shí)減除
阅读 105
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老師,我想知道自己?jiǎn)挝荒懿荒荛_(kāi)普票在哪里看啊
廖君老師
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提问时间:12/14 07:51
#稅務(wù)#
您好,沒(méi)有地方能查,因?yàn)槎伎梢蚤_(kāi)的,開(kāi)專(zhuān)票才有限制呢,比如不能給個(gè)人開(kāi)專(zhuān)票
阅读 40
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老師,我公司在5年前借出關(guān)聯(lián)公司的一筆1000萬(wàn)款項(xiàng),掛在其他應(yīng)收款,始終沒(méi)有做壞賬。這個(gè)公司雖然沒(méi)有破產(chǎn)清算之類(lèi),但是已經(jīng)關(guān)門(mén)停業(yè)3年以上,稅務(wù)申報(bào),銀行流水等都能證明企業(yè)沒(méi)有任何經(jīng)營(yíng),沒(méi)有任何償還條件,我們企業(yè)可以計(jì)提一部分作為壞賬計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出,稅前扣除嗎
波德老師
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提问时间:12/14 07:22
#稅務(wù)#
你好,如果是非關(guān)聯(lián)公司,應(yīng)該是可以的。關(guān)聯(lián)公司的話,稅務(wù)局不太認(rèn)可。
阅读 48
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你好老師,收到的承兌不到期,提前取出來(lái),怎么收手續(xù)費(fèi)
羊小羊老師
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提问时间:12/14 07:19
#稅務(wù)#
未到期承兌提前取出時(shí),銀行承兌匯票一般按貼現(xiàn)利息收取手續(xù)費(fèi)(貼現(xiàn)利息 = 票據(jù)金額 × 貼現(xiàn)年利率 × 貼現(xiàn)天數(shù) ÷360 或 365),商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)利率較高且通過(guò)非銀行渠道貼現(xiàn)存在法律風(fēng)險(xiǎn),手續(xù)費(fèi)收取受多種因素影響且需咨詢相關(guān)方確定具體金額。
阅读 39
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非企業(yè)正式員工銷(xiāo)售傭金,必須開(kāi)具發(fā)票嗎?
羊小羊老師
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提问时间:12/14 07:17
#稅務(wù)#
非企業(yè)正式員工銷(xiāo)售傭金是否必須開(kāi)具發(fā)票分情況而定。若單次傭金未超 500 元,企業(yè)可用收款憑證及內(nèi)部憑證作稅前扣除憑證,個(gè)人可不開(kāi)發(fā)票;若單次傭金超 500 元,個(gè)人需向企業(yè)開(kāi)具發(fā)票,否則企業(yè)無(wú)法合法稅前扣除,個(gè)人可自行開(kāi)具或申請(qǐng)稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)。
阅读 87
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老師好,由于每次開(kāi)稅票,都是業(yè)務(wù)員給一張銷(xiāo)貨單來(lái)開(kāi),但是我們無(wú)法去驗(yàn)證這個(gè)貨是否已送出,那如果為了降低我們的開(kāi)票風(fēng)險(xiǎn),可不可以讓業(yè)務(wù)經(jīng)理在送貨單上簽個(gè)字?這樣會(huì)不會(huì)我們開(kāi)票就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)?
廖君老師
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提问时间:12/14 05:37
#稅務(wù)#
您好,那當(dāng)然更好,一般是有一個(gè)開(kāi)票申請(qǐng),這里有銷(xiāo)售經(jīng)理簽字,有申請(qǐng)有簽字,這樣開(kāi)票員的風(fēng)險(xiǎn)就很小了
阅读 43
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打擾了老師,請(qǐng)問(wèn)一下出口退稅來(lái)辦公室實(shí)地考察是稅務(wù)局外包的人員嗎?專(zhuān)門(mén)來(lái)考察辦公室
apple老師
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提问时间:12/13 23:07
#稅務(wù)#
同學(xué)你好,不是的,就是稅局的稅管員來(lái)查的, 每家新開(kāi)的。稅局都要現(xiàn)場(chǎng)審核
阅读 68
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小規(guī)模納稅人放棄1%的稅率開(kāi)具3%的發(fā)票就需要繳納增值稅嗎?還是在月10萬(wàn)的額度內(nèi)開(kāi)具3%或者1%都是免稅?
廖君老師
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提问时间:12/13 23:05
#稅務(wù)#
您好,是的,放棄1%的稅率開(kāi)具3%的發(fā)票就需要繳納增值稅,因?yàn)楝F(xiàn)行政策就是優(yōu)惠稅率1%
阅读 108
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老師,我們承包的A公司的加氣站,加氣站的收入都是進(jìn)到A公司的收入系統(tǒng),A要求我們用他指定的勞務(wù)公司管理員工并發(fā)放工資,每個(gè)月的錢(qián)由A公司從加氣站整體收入中拿出一部分給勞務(wù)公司,勞務(wù)公司扣除百分之十四的管理費(fèi),發(fā)放完員工工資后,如果還有剩余的錢(qián),勞務(wù)公司就得轉(zhuǎn)給我公司,我公司給勞務(wù)公司開(kāi)服務(wù)費(fèi),A公司把加氣站總收入扣除所有費(fèi)用后的剩余利潤(rùn)作為我公司的服務(wù)費(fèi)收入打給我們,我們給A開(kāi)服務(wù)費(fèi)發(fā)票,我想問(wèn)我公司把勞務(wù)公司這塊要如何做賬,與A公司的收入要按什么數(shù)據(jù)確認(rèn),圖片是合同
樸老師
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提问时间:12/13 22:36
#稅務(wù)#
老師正在計(jì)算中,請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦
阅读 102
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旅行社小規(guī)模增值稅稅率是1%嗎
劉艷紅老師
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提问时间:12/13 22:26
#稅務(wù)#
您好, 是的,是按1%的稅率 的
阅读 60
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