關(guān)閉
免費(fèi)問答
問答首頁
話題廣場
精華問答
登錄
注冊(cè)
發(fā)現(xiàn)問答
分享他人的知識(shí)經(jīng)驗(yàn)
最新回答
熱門回答
類別:
全部
實(shí)務(wù)
稅務(wù)
初級(jí)職稱
中級(jí)職稱
CPA
稅務(wù)師
CMA
建筑
事業(yè)單位
財(cái)務(wù)軟件
Excel
在稅務(wù)角度上 A占B的60%,出資0,C占B的40%,出資40萬,此時(shí)C的凈資產(chǎn)是100(含C出資的40,未分配利潤 60),A把B轉(zhuǎn)讓給F,按照稅務(wù)處理,A做賬 借:其他應(yīng)收60 貸 長投0,投資收益 60,F(xiàn)借長投60,貸其他應(yīng)付60,這樣處理?那這樣處理的話A沒有出資,反而有投資收益,是不是不合理呢?當(dāng)A出資10萬呢 ,A做賬 借:其他應(yīng)收60 貸 長投10,投資收益 50,出資才10萬,分利潤50
樸老師
??|
提問時(shí)間:02/08 17:23
#稅務(wù)#
A 出資 0 時(shí),轉(zhuǎn)讓處理符合規(guī)定但稅務(wù)可能關(guān)注價(jià)格公允性 A 出資 10 萬時(shí) 會(huì)計(jì)處理分析:A 做賬 “借:其他應(yīng)收 60 貸:長投 10,投資收益 50”,這種處理也是基于權(quán)益法的邏輯。A 出資 10 萬取得 60% 股權(quán),在 B 公司凈資產(chǎn)增加的情況下,A 轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí),將其應(yīng)享有的凈資產(chǎn)份額與長投賬面價(jià)值的差額確認(rèn)為投資收益。從會(huì)計(jì)原理上是合理的。 稅務(wù)處理:在稅務(wù)上,A 的股權(quán)原值為 10 萬,轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)投資收益 50 萬為股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入減除股權(quán)原值后的余額,正常情況下應(yīng)按規(guī)定繳納相關(guān)所得稅等稅費(fèi)。同樣,稅務(wù)機(jī)關(guān)也會(huì)關(guān)注交易的真實(shí)性和價(jià)格公允性,若存在不合理情況,可能進(jìn)行納稅調(diào)整。
?閱讀? 99
?收藏? 0
為什么12月份一萬的工資沒有扣個(gè)稅 而今年一月份一萬的工資要扣一百多個(gè)稅
宋生老師
??|
提問時(shí)間:02/08 17:22
#稅務(wù)#
你好,估計(jì)你1月是按5000扣除的。不是按6萬
?閱讀? 29
?收藏? 0
老師您好,請(qǐng)問主掛車要分開交購置稅嗎
宋生老師
??|
提問時(shí)間:02/08 16:46
#稅務(wù)#
主掛車需要分別繳納車輛購置稅
?閱讀? 27
?收藏? 0
老師您好!我們公司有代收代付并代扣個(gè)稅業(yè)務(wù),2月7號(hào)發(fā)放了一筆獎(jiǎng)金,但是對(duì)應(yīng)的個(gè)稅已與所屬期1月的個(gè)稅一起在2月6號(hào)先扣繳了,目前我在做1月的賬,需要將這筆獎(jiǎng)金在1月的賬目中有所體現(xiàn)嗎?具體怎么操作呢?
郭老師
??|
提問時(shí)間:02/08 16:12
#稅務(wù)#
那這個(gè)是屬于幾月份的,如果是屬于2024年的,在2024年計(jì)提 1月份支付的時(shí)候用做支付個(gè)稅的就行,其他的不要做,然后在2月7號(hào)的時(shí)候做發(fā)放的。
?閱讀? 52
?收藏? 0
公司發(fā)不出工資。賬務(wù)上面做計(jì)提稅務(wù)上面也按實(shí)際報(bào)嗎
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:02/08 16:05
#稅務(wù)#
您好,是的,先正常申報(bào)就可以
?閱讀? 62
?收藏? 0
公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓,按照稅務(wù)處理下,轉(zhuǎn)讓價(jià)格中凈資產(chǎn)核定法是分認(rèn)繳制和實(shí)繳制嗎?在股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得個(gè)人所得稅管理辦法(試行)》的公告中 --凈資產(chǎn)核定法是按實(shí)繳制嗎?轉(zhuǎn)讓價(jià)格也就實(shí)收資本*轉(zhuǎn)讓的股權(quán)比+未分配利潤*轉(zhuǎn)讓的股權(quán)比嗎?
樸老師
??|
提問時(shí)間:02/08 15:51
#稅務(wù)#
凈資產(chǎn)核定法不區(qū)分認(rèn)繳、實(shí)繳制。《股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得個(gè)人所得稅管理辦法(試行)》中,該法也并非單純按實(shí)繳制。 股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入一般 = 被投資企業(yè)凈資產(chǎn) × 轉(zhuǎn)讓股權(quán)比例,而非 “實(shí)收資本 × 轉(zhuǎn)讓的股權(quán)比 + 未分配利潤 × 轉(zhuǎn)讓的股權(quán)比” 。特殊資產(chǎn)占比超 20% 時(shí)
?閱讀? 61
?收藏? 0
審計(jì)那邊要序時(shí)賬,我這邊給現(xiàn)金和銀行日記賬就行了吧
宋生老師
??|
提問時(shí)間:02/08 15:06
#稅務(wù)#
你好,這個(gè)要看他要求的是什么科目的序時(shí)賬。
?閱讀? 124
?收藏? 1
我是公司,接到個(gè)人開具的租賃費(fèi)發(fā)票,需要代扣代繳個(gè)稅嗎
宋生老師
??|
提問時(shí)間:02/08 14:55
#稅務(wù)#
你好,是的,是需要代扣代交的。
?閱讀? 27
?收藏? 0
那個(gè)電子稅務(wù)局怎么登陸
宋生老師
??|
提問時(shí)間:02/08 14:55
#稅務(wù)#
你好,這個(gè)每個(gè)省都有自己的網(wǎng)站。
?閱讀? 16
?收藏? 0
在建未開業(yè)的醫(yī)院需要做匯算清繳和審計(jì)嗎
樸老師
??|
提問時(shí)間:02/08 14:44
#稅務(wù)#
匯算清繳:需做,籌建期雖不得算當(dāng)期虧損,但按規(guī)定要匯算清繳納稅申報(bào)。 審計(jì):無強(qiáng)制要求,可依自身、部門、投資者等需求決定是否進(jìn)行
?閱讀? 28
?收藏? 0
老師,什么情況下要申報(bào)印花稅?
宋生老師
??|
提問時(shí)間:02/08 13:58
#稅務(wù)#
你好,這個(gè)簽訂了印花稅的應(yīng)稅合同或者業(yè)務(wù)就需要繳納了
?閱讀? 17
?收藏? 0
老師非雇傭的股東分紅代扣代繳個(gè)稅的信息采集,受雇從業(yè)類型選“其他”嗎,還有報(bào)送了之后,需要后面每一個(gè)月都0報(bào)嗎
宋生老師
??|
提問時(shí)間:02/08 13:33
#稅務(wù)#
你好是的,你選其他就可以了。 只需要做股權(quán)紅利所得的申報(bào),不用做工資申報(bào)。
?閱讀? 205
?收藏? 1
員工賬號(hào)凍結(jié) 可以用現(xiàn)金發(fā)放嗎
郭老師
??|
提問時(shí)間:02/08 12:37
#稅務(wù)#
可以的,需要個(gè)人簽字。
?閱讀? 103
?收藏? 0
公司銀行賬戶也被凍結(jié)了 現(xiàn)在就是法人用他的銀行卡給員工發(fā)工資 然后老板本人銀行卡也被凍結(jié)了還是被執(zhí)行人 怎么合理的給老板發(fā)工資呢
apple老師
??|
提問時(shí)間:02/08 12:30
#稅務(wù)#
同學(xué)你好。這是個(gè)法律問題, 合理就是最基本的生活費(fèi)。但是。這個(gè)生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。具體是多少。得問你們當(dāng)?shù)氐穆蓭煟?或者做出凍結(jié)賬戶的政府部門。 請(qǐng)見諒。
?閱讀? 34
?收藏? 0
我想問問老板銀行卡被凍結(jié)了 需要給他發(fā)工資 可以通過什么形式發(fā)放呢
郭老師
??|
提問時(shí)間:02/08 12:26
#稅務(wù)#
你好,可以現(xiàn)金支付或者是委托其他的人收款。
?閱讀? 54
?收藏? 0
企業(yè)納稅申報(bào)里資產(chǎn)負(fù)債表計(jì)提工資了,個(gè)稅工資金額填零申報(bào)了,這種情況可不可以
文文老師
??|
提問時(shí)間:02/08 11:47
#稅務(wù)#
個(gè)稅工資金額填零申報(bào)了, 可以
?閱讀? 32
?收藏? 0
老師那個(gè)收到勞務(wù)費(fèi)。應(yīng)該是借銀行存款吧。然后貸應(yīng)收賬款是嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:02/08 11:32
#稅務(wù)#
您好, 是的,就是這樣做的
?閱讀? 16
?收藏? 0
你好老師,收到住宿費(fèi)專票可以抵扣嗎
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:02/08 11:17
#稅務(wù)#
您好,這個(gè)是出差產(chǎn)生的嗎?
?閱讀? 100
?收藏? 0
你好老師,公司有虧損不能分紅,請(qǐng)問是當(dāng)年有虧損不能分紅,還是未分配利潤為負(fù)不能分紅呢
宋生老師
??|
提問時(shí)間:02/08 11:13
#稅務(wù)#
你好,正常是按照累計(jì)來看。
?閱讀? 33
?收藏? 0
物業(yè)公司代收電費(fèi),賺取差價(jià),給一個(gè)商鋪開普票,比如他電費(fèi)100,我們賺了10元,稅費(fèi)按電費(fèi)算6元,那我們開普票時(shí)候應(yīng)收價(jià)稅合計(jì)116元嗎?這樣我們公司交稅應(yīng)該交賺的差價(jià)的稅額嗎?開了普票后金額應(yīng)按照110元,稅費(fèi)按照6+x元嗎?會(huì)不會(huì)稅負(fù)更重
果粒老師
??|
提問時(shí)間:02/08 10:39
#稅務(wù)#
物業(yè)公司代收電費(fèi)并賺取差價(jià)時(shí),開票和稅務(wù)處理需要遵循相關(guān)稅法規(guī)定。以下是對(duì)您提出問題的詳細(xì)解答: 1. 開票金額計(jì)算: ? 如果您公司代收電費(fèi)100元,賺取差價(jià)10元,那么您公司向商鋪開具的普通發(fā)票上的價(jià)稅合計(jì)金額應(yīng)為116元(假設(shè)稅率為6%,則稅費(fèi)為(100+10)×6%=6.6元,為了簡化計(jì)算,這里按6元稅費(fèi)考慮,則總價(jià)110+6=116元)。這個(gè)金額包括了電費(fèi)本金100元、差價(jià)10元和稅費(fèi)6元。 2. 稅務(wù)處理: ? 您公司賺取的差價(jià)10元應(yīng)計(jì)入公司的收入,并依法繳納稅款。稅款的計(jì)算應(yīng)基于您公司的整體利潤和適用的稅率,而不僅僅是差價(jià)的金額。 ? 在開具普通發(fā)票時(shí),您公司已經(jīng)按照包含差價(jià)后的金額計(jì)算了稅費(fèi)。因此,在后續(xù)稅務(wù)申報(bào)時(shí),不需要再單獨(dú)就差價(jià)部分計(jì)算稅額。 3. 稅負(fù)問題: ? 稅負(fù)的輕重取決于您公司的整體利潤、適用的稅率以及稅收政策。在代收電費(fèi)并賺取差價(jià)的情況下,您公司的稅負(fù)可能會(huì)因?yàn)樵黾恿耸杖耄ú顑r(jià)部分)而有所上升。 ? 然而,具體的稅負(fù)變化還需要考慮其他因素,如成本抵扣、稅收優(yōu)惠等。因此,無法僅憑您提供的信息判斷稅負(fù)是否會(huì)更重。 4. 開票后的金額與稅費(fèi): ? 開具普通發(fā)票后,發(fā)票上的金額應(yīng)包括電費(fèi)本金、差價(jià)和稅費(fèi)。在您提供的例子中,金額應(yīng)為110元(電費(fèi)本金+差價(jià)),稅費(fèi)為6元(基于這個(gè)金額計(jì)算的)。但請(qǐng)注意,這里為了簡化計(jì)算而取了近似值,實(shí)際計(jì)算時(shí)可能需要根據(jù)精確的稅率來調(diào)整。 ? 如果考慮更精確的稅費(fèi)計(jì)算(即x元),那么稅費(fèi)應(yīng)為(電費(fèi)本金+差價(jià))×實(shí)際稅率-已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。這里的x元就是實(shí)際稅率與近似稅率之間的差額所帶來的稅費(fèi)調(diào)整。 綜上所述,您公司在開具普通發(fā)票時(shí),應(yīng)按照包含差價(jià)后的金額計(jì)算稅費(fèi),并在后續(xù)稅務(wù)申報(bào)時(shí)依法繳納稅款。具體的稅負(fù)變化需要綜合考慮多個(gè)因素
?閱讀? 33
?收藏? 0
我是一家煤炭企業(yè),個(gè)體戶給我開的運(yùn)輸發(fā)票,我需要繳納印花稅嗎
文文老師
??|
提問時(shí)間:02/08 10:20
#稅務(wù)#
個(gè)體戶給我開的運(yùn)輸發(fā)票, 需要繳納印花稅
?閱讀? 138
?收藏? 1
道路運(yùn)輸一般納稅人企業(yè),經(jīng)營范圍包含二手車經(jīng)營業(yè)務(wù),請(qǐng)問購進(jìn)二手運(yùn)輸車未取得專票抵扣,使用一段時(shí)間再銷售按照13%,還是按照3%減按0.5%?謝謝
郭老師
??|
提問時(shí)間:02/08 10:17
#稅務(wù)#
2013年之后買來的,按照13%來。
?閱讀? 31
?收藏? 0
你好老師,想問一下我們購進(jìn)產(chǎn)品開的專票用于出口,但是出口不申請(qǐng)退稅,這張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還可以用于我們其他內(nèi)銷的增值稅抵扣嗎
樸老師
??|
提問時(shí)間:02/08 09:45
#稅務(wù)#
一般情況下,外貿(mào)企業(yè)購進(jìn)產(chǎn)品取得的專票用于出口且不申請(qǐng)退稅,該進(jìn)項(xiàng)發(fā)票通常不可以用于其他內(nèi)銷的增值稅抵扣。依據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第十條規(guī)定,用于免征增值稅項(xiàng)目的購進(jìn)貨物的進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣。 但是存在特殊情況,若原本計(jì)劃用于出口的商品最終轉(zhuǎn)為內(nèi)銷,或因特殊原因按視同內(nèi)銷處理,外貿(mào)企業(yè)應(yīng)于發(fā)生內(nèi)銷或視同內(nèi)銷貨物的當(dāng)月向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開具出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明,憑此證明可將原用于出口的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票申報(bào)抵扣增值稅
?閱讀? 30
?收藏? 0
員工的個(gè)稅約定由公司承擔(dān),員工每月到手工資固定10000,假如不考慮社保公積金。我用10000算個(gè)稅,用10000 + 個(gè)稅來計(jì)提工資;申報(bào)個(gè)稅系統(tǒng)時(shí),我用10000申報(bào)。即我賬務(wù)系統(tǒng)的工資數(shù),比我申報(bào)個(gè)稅時(shí)的工資數(shù)要多出來公司承擔(dān)的個(gè)稅金額。該怎么解決這個(gè)問題呢? 另一種方式,我個(gè)稅系統(tǒng)也用10000+ 個(gè)稅 這個(gè)數(shù)申報(bào),那就會(huì)導(dǎo)致 我工資表的個(gè)稅數(shù)與 自然人電子稅務(wù)局 算出來的個(gè)稅數(shù)不一致。。。。。。 還請(qǐng)老師指導(dǎo) 我應(yīng)該怎么做,謝謝!
郭老師
??|
提問時(shí)間:02/08 09:43
#稅務(wù)#
你好,如果你想要申報(bào)和工資表一樣的話,賬上按照1萬來申報(bào),然后個(gè)稅的那一部分做營業(yè)外支出不允許抵扣所得稅,這個(gè)簡單。
?閱讀? 58
?收藏? 0
老師,我是一家銷售公司,有一個(gè)業(yè)務(wù)是專門給監(jiān)獄送菜,這個(gè)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票需要繳納印花稅嗎
樸老師
??|
提問時(shí)間:02/08 07:17
#稅務(wù)#
銷售公司給監(jiān)獄送菜,若有簽訂農(nóng)產(chǎn)品購銷合同,需按合同金額的萬分之三繳納印花稅。若沒有簽訂合同,僅有發(fā)票,通常不需要繳納印花稅。但在印花稅核定征收方式下,可能依據(jù)銷售收入等指標(biāo)核定征收,具體依當(dāng)?shù)囟悇?wù)規(guī)定。
?閱讀? 297
?收藏? 1
老師,請(qǐng)教匯算清繳要補(bǔ)稅的話如果是小企業(yè)準(zhǔn)則,補(bǔ)稅的分錄可以和正常計(jì)提分錄一樣做,就做當(dāng)年費(fèi)用是吧?然后比如我24年做了補(bǔ)繳23年的所得稅憑證,是否25年做24年匯算清繳時(shí),23年所得稅憑證要做費(fèi)用調(diào)減?
小鎖老師
??|
提問時(shí)間:02/07 22:34
#稅務(wù)#
您好,對(duì)的,這個(gè)是相當(dāng)于做24年匯算的時(shí)候,23年調(diào)整
?閱讀? 283
?收藏? 1
你好老師,年收入10萬,有子女教育扣除,匯算清繳時(shí)需要繳稅嗎
郭老師
??|
提問時(shí)間:02/07 21:26
#稅務(wù)#
子女教育一個(gè)孩子是2000,有一個(gè)孩子的話,沒有其他的扣除。需要交稅是按照10-6-2-4)萬×3%。
?閱讀? 196
?收藏? 1
客戶2024年11月份多開了一張專用發(fā)票給我們,我們已經(jīng)認(rèn)證抵扣了,現(xiàn)在客戶那邊發(fā)現(xiàn)了,要怎么處理這個(gè)發(fā)票呀,賬務(wù)要調(diào)整嗎
家權(quán)老師
??|
提問時(shí)間:02/07 17:53
#稅務(wù)#
你們開紅字信息申請(qǐng),紅沖了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
?閱讀? 296
?收藏? 1
支付過磅費(fèi)收到“鑒證咨詢服務(wù)*過磅費(fèi)”這樣來正確嗎
文文老師
??|
提問時(shí)間:02/07 17:21
#稅務(wù)#
大小類不匹配,不正確
?閱讀? 115
?收藏? 0
公司有未分配利潤10萬,注冊(cè)資本100萬,已實(shí)繳50萬,公司是獨(dú)資只有一個(gè)股東,轉(zhuǎn)股需要交哪些稅
郭老師
??|
提問時(shí)間:02/07 15:56
#稅務(wù)#
你好。轉(zhuǎn)讓的金額是多少的?
?閱讀? 181
?收藏? 1
上一頁
1
2
3
4
5
...
500
下一頁
搜索專區(qū)
沒有你想要的答案,搜索一下試試?
速問速答
沒有找到問題?直接來提問
免費(fèi)專區(qū)
財(cái)稅問答
免費(fèi)試聽
免費(fèi)題庫
免費(fèi)直播
免費(fèi)資料